Транспортный налог в челябинской области расчет

Транспортный налог в челябинской области расчет

Изменения ОСАГО. Приоритетной формой возмещения ущерба теперь будет восстановительный ремонт на станции технического обслуживания. Подробнее

Плата налога и авансовых платежей по налогу производится налогоплательщиками в бюджет по месту нахождения транспортных средств в порядке и сроки, которые установлены законами субъектов Российской Федерации. При этом срок уплаты налога для налогоплательщиков, являющихся организациями, не может быть установлен ранее срока, предусмотренного п. 3 ст. 363.1 НК РФ. Сумма налога исчисляется с учетом количества месяцев, в течение которых транспортное средство было зарегистрировано на налогоплательщика, по итогам каждого налогового периода на основании документально подтвержденных данных о транспортных средствах, подлежащих налогообложению (ст. 52 и 54 НК РФ).

Субъект РФ : Челябинская область

ОКТМО : 75000000

Срок уплаты (за 2018 год) для физ. лиц: не позднее 01.12.2019

Срок уплаты (за 2018 год) для организаций:Налог — не позднее 1 марта 2019 года, авансовые платежи — не позднее последнего числа месяца, следующего за истекшим отчетным периодом

Калькулятор поможет рассчитать транспортный налог за 2018 и 2019 год для города Челябинск, Магнитогорск, Златоуст, Миасс, Копейск и других населенных пунктов Челябинской области.

Помимо оплаты транспортного налога, для управления автомобилем необходимо купить полис осаго.Каско – это добровольное страхование транспортного средства (ТС) от ущерба, хищения или угона, которое приобретается по желанию владельца ТС. Важно понимать, что ОСАГО – это обязательное страхование гражданской ответственности владельцев ТС перед третьими лицами: выплаты по полису производятся в пользу потерпевшего, а каско – это добровольное имущественное страхование, которое защищает интересы страхователя (выгодоприобретателя) независимо от его вины. Поэтому, в отличиеот ОСАГО, стоимость каско не регламентируются государством, а устанавливаются самой страховой компанией. Купить каско и полис осаго можно в страховых компаниях.

Льготы транспортного налога Челябинская область 2018, 2019 год

физические лица, подвергшиеся воздействию радиации вследствие чернобыльской катастрофы, категории которых установлены в Законе Российской Федерации «О социальной защите граждан, подвергшихся воздействию радиации вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС»; лица, подвергшиеся воздействию радиации вследствие участия в испытаниях ядерного и термоядерного оружия, а также ликвидации аварии ядерных установок на средствах вооружения и военных объектах в составе подразделений особого риска, категории которых установлены в Постановлении Верховного Совета Российской Федерации «О распространении действия Закона РСФСР «О социальной защите граждан, подвергшихся воздействию радиации вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС» на граждан из подразделений особого риска»; лица, подвергшиеся воздействию радиации вследствие аварии в 1957 году на производственном объединении «Маяк», категории которых установлены в Законе Российской Федерации «О социальной защите граждан, подвергшихся воздействию радиации вследствие аварии в 1957 году на производственном объединении «Маяк» и сбросов радиоактивных отходов в реку Теча»; лица, подвергшиеся воздействию радиации в результате ядерных испытаний на Семипалатинском полигоне, категории которых установлены Федеральным законом «О социальных гарантиях гражданам, подвергшимся радиационному воздействию вследствие ядерных испытаний на Семипалатинском полигоне»

подпункт 1 пункта 1 статьи 4

льгота предоставляется в отношении одного транспортного средства с мощностью двигателя до 150 лошадиных сил (до 110,33 кВт) включительно по выбору налогоплательщика, если транспортное средство признается объектом налогообложения в соответствии со статьей 358 Налогового кодекса Российской Федерации (кроме снегоходов, мотосаней, катеров, моторных лодок и других водных транспортных средств, яхт и других парусно-моторных судов, гидроциклов, самолетов, вертолетов и иных воздушных судов, имеющих двигатели). Льгота по транспортному налогу не предоставляется в отношении транспортных средств, переданных собственником в аренду организациям и физическим лицам

Герои Советского Союза, Герои Российской Федерации, полные кавалеры ордена Славы, Герои Социалистического Труда и полные кавалеры ордена Трудовой Славы

подпункт 2 пункта 1 статьи 4

льгота предоставляется в отношении одного транспортного средства с мощностью двигателя до 150 лошадиных сил (до 110,33 кВт) включительно по выбору налогоплательщика, если транспортное средство признается объектом налогообложения в соответствии со статьей 358 Налогового кодекса Российской Федерации (кроме снегоходов, мотосаней, катеров, моторных лодок и других водных транспортных средств, яхт и других парусно-моторных судов, гидроциклов, самолетов, вертолетов и иных воздушных судов, имеющих двигатели). Льгота по транспортному налогу не предоставляется в отношении транспортных средств, переданных собственником в аренду организациям и физическим лицам

инвалиды Великой Отечественной войны, инвалиды боевых действий, военнослужащие и лица рядового и начальствующего состава органов внутренних дел, ставшие инвалидами вследствие ранения, контузии, увечья, полученных при исполнении обязанностей военной службы (служебных обязанностей), участники Великой Отечественной войны

подпункт 3 пункта 1 статьи 4

льгота предоставляется в отношении одного транспортного средства с мощностью двигателя до 150 лошадиных сил (до 110,33 кВт) включительно по выбору налогоплательщика, если транспортное средство признается объектом налогообложения в соответствии со статьей 358 Налогового кодекса Российской Федерации (кроме снегоходов, мотосаней, катеров, моторных лодок и других водных транспортных средств, яхт и других парусно-моторных судов, гидроциклов, самолетов, вертолетов и иных воздушных судов, имеющих двигатели). Льгота по транспортному налогу не предоставляется в отношении транспортных средств, переданных собственником в аренду организациям и физическим лицам

семьи, имеющие детей-инвалидов, а также инвалиды I и II групп

подпункт 4 пункта 1 статьи 4

льгота предоставляется в отношении одного транспортного средства с мощностью двигателя до 150 лошадиных сил (до 110,33 кВт) включительно по выбору налогоплательщика, если транспортное средство признается объектом налогообложения в соответствии со статьей 358 Налогового кодекса Российской Федерации (кроме снегоходов, мотосаней, катеров, моторных лодок и других водных транспортных средств, яхт и других парусно-моторных судов, гидроциклов, самолетов, вертолетов и иных воздушных судов, имеющих двигатели). Льгота по транспортному налогу не предоставляется в отношении транспортных средств, переданных собственником в аренду организациям и физическим лицам

общественные организации инвалидов, использующие транспортные средства для осуществления своей уставной деятельности (не более 2 единиц); организации, уставный капитал которых полностью состоит из вкладов общественных организаций инвалидов, если среднесписочная численность инвалидов среди их работников составляет не менее 50 процентов от общего числа работников, а их доля в фонде оплаты труда — не менее 25 процентов

подпункт 5 пункта 1 статьи 4

Льгота по транспортному налогу не предоставляется в отношении транспортных средств, переданных собственником в аренду организациям и физическим лицам

организации автомобильного транспорта

подпункт 6 пункта 1 статьи 4

Устав, лицензия, приказ об утверждении тарифов

Льгота предоставляется по транспортным средствам, осуществляющим регулярные перевозки пассажиров по единым тарифам за проезд, установленным органами местного самоуправления в соответствии со статьей 35 Федерального закона «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации». Льгота по транспортному налогу не предоставляется в отношении транспортных средств, переданных собственником в аренду организациям и физическим лицам

организации, осуществляющие строительство, реконструкцию, ремонт и содержание областных автомобильных дорог общего пользования, улиц и дорог населенных пунктов Челябинской области и искусственных сооружений на них, если удельный вес доходов от осуществления этой деятельности составляет 70 и более процентов

подпункт 7 пункта 1 статьи 4

Льгота по транспортному налогу не предоставляется в отношении транспортных средств, переданных собственником в аренду организациям и физическим лицам

Пенсионеры и многодетные семьи, имеющие трех и более детей в возрасте до восемнадцати лет, в собственности которых находятся автомобили легковые с мощностью двигателя до 150 лошадиных сил (до 110,33 кВт) включительно, мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя до 36 лошадиных сил (до 26,47 кВт) включительно уплачивают налог по ставке 1 руб./л.с.

Читайте так же:  Как оформить парковочный карман

пункт 2 статьи 4

Пенсионное удостоверение, свидетельства о рождении детей

льгота предоставляется в отношении одного транспортного средства по выбору налогоплательщика. Льгота по транспортному налогу не предоставляется в отношении транспортных средств, переданных собственником в аренду организациям и физическим лицам

пункт 3.1 статьи 4

Налог уплачивается в размере 60 процентов от соответствующих ставок физическими лицами по грузовым автомобилям, с даты выпуска которых прошло более 10 лет, мощность которых до 150 лошадиных сил, в отношении одного транспортного средства по выбору налогоплательщика. Льгота по транспортному налогу не предоставляется в отношении транспортных средств, переданных собственником в аренду организациям и физическим лицам

пункт 3.2 статьи 4

Налог уплачивается в размере 40 процентов от соответствующих ставок физическими лицами по мотоциклам и мотороллерам, с даты выпуска которых прошло более 10 лет, мощность которых свыше 35 лошадиных сил, в отношении одного транспортного средства по выбору налогоплательщика. Льгота по транспортному налогу не предоставляется в отношении транспортных средств, переданных собственником в аренду организациям и физическим лицам

пункт 3.3 статьи 4

Налог уплачивается в размере 80 процентов от соответствующих ставок, установленных статьей 2 настоящего Закона, физическими лицами по легковым автомобилям, мощность которых составляет до 70 лошадиных сил (включительно), в отношении одного транспортного средства по выбору. Льгота по транспортному налогу не предоставляется в отношении транспортных средств, переданных собственником в аренду организациям и физическим лицам налогоплательщика

Калькулятор транспортного налога Челябинск и Челябинская область

Предлагаем вашему вниманию калькулятор транспортного налога Челябинск и Челябинская область, используя возможности которого вы легко сможете рассчитать транспортный налог в Челябинске и Челябинской области. Так как в Челябинской области множество городов и населенных пунктов, то этот момент также учтен в нашем калькуляторе. Расчет производится для любого населенного пункта Челябинской области — Челябинск, Магнитогорск, Златоуст, Миасс, Копейск, Озёрск, Троицк, Снежинск, Сатка, Чебаркуль, Кыштым, Южноуральск, Коркино, Трёхгорный и остальных. Полученные данные справедливы для любого указанного города.

Калькулятор транспортного налога Челябинск и Челябинская область

Калькулятор транспортного налога Челябинск и Челябинская область

Если вам нужен расчет для другого региона — узнайте налог на лошадиные силы 2016 калькулятор

Транспортный налог в Челябинской области в 2018-2017 г.

Порядок, ставки и сроки уплаты транспортного налога в Челябинской области на 2017-2018 год установлены Законом Челябинской области от 28.11.2002 N 114-ЗО «О транспортном налоге » (с соответствующими изменениями и дополнениями, действующими в 2018 г.). Он распространяется на все города области. Административный центр – Челябинск. Крупные города и населенные пункты: Магнитогорск, Златоуст, Миасс, Копейск, Озёрск, Троицк, Снежинск, Сатка, Чебаркуль, Кыштым, Южноуральск, Коркино, Трёхгорный, Аша, Еманжелинск, Верхний Уфалей, Карталы, Усть-Катав, Бакал, Куса, Пласт, Катав-Ивановск, Касли, Сим, Роза, Красногорский, Юрюзань, Карабаш, Нязепетровск, Первомайский, Аргаяш.

Порядок и сроки уплаты транспортного налога в Челябинской области

Налогоплательщики-организации в течение налогового периода уплачивают авансовые платежи по налогу, рассчитанных по истечении каждого отчетного периода в размере одной четвертой произведения соответствующей налоговой базы, налоговой ставки и налоговых льгот. Отчетными периодами по налогу для налогоплательщиков-организаций признаются первый квартал, второй квартал, третий квартал календарного года.

Авансовые платежи по налогу по итогам отчетных периодов уплачиваются не позднее последнего числа месяца, следующего за истекшим отчетным периодом. Окончательная уплата транспортного налога организациями должна производиться не позднее 1 марта года, следующего за истекшим налоговым периодом.

Граждане уплачивают транспортный налог на машину на основании налогового уведомления, направляемого налоговым органом. Физическими лицами транспортный налог должен быть уплачен в общем порядке в срок не позднее 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом.

То есть транспортный налог за 2016 год соответственно по ставкам, установленным на 2016 год, уплачивается до 01 декабря 2017 года, автомобильный налог за 2017 год — до 01 декабря 2018 года, а налог на авто за 2018 год — до 01 декабря 2019 года.

Срок уплаты транспортного налога за 2017 год — до 1 декабря 2018 года

Справочно. с 2016 года изменился срок уплаты транспортного налога для физических лиц — теперь налог необходимо оплатить до декабря (ранее срок уплаты устанавливался до 1 октября).

Неуплата налога в установленные сроки влечет за собой начисление пени в соответствии с действующим законодательством.

Ставки транспортного налога в Челябинской области

Налоговые ставки по транспортному налогу на 2015-2017 год в Челябинской области установлены в зависимости от мощности двигателя, тяги реактивного двигателя или валовой вместимости транспортных средств, категории транспортных средств в расчете на одну лошадиную силу мощности двигателя транспортного средства, один килограмм силы тяги реактивного двигателя, одну регистровую тонну транспортного средства или единицу транспортного средства в следующих размерах:

Наименование объекта налогообложения

Налоговая ставка (в рублях) на 2015-2016, 2017 годы

Автомобили легковые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):

до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно

свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно

свыше 150 л.с. до 200 л.с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно

свыше 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно

свыше 250 л.с. (свыше 183,9 кВт)

Мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):

до 20 л.с. (до 14,7 кВт) включительно

свыше 20 л.с. до 35 л.с. (свыше 14,7 кВт до 25,74 кВт) включительно

свыше 35 л.с. до 36 л.с. (свыше 25,74 кВт до 26,47 кВт) включительно

свыше 36 л.с. (свыше 26,47 кВт)

Автобусы с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):

до 200 л.с. (до 147,1 кВт) включительно

свыше 200 л.с. (свыше 147,1 кВт)

Грузовые автомобили с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):

до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно

свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно

свыше 150 л.с. до 200 л.с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно

свыше 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно

свыше 250 л.с. (свыше 183,9 кВт)

Другие самоходные транспортные средства, машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу (с каждой лошадиной силы)

Снегоходы, мотосани с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):

до 50 л.с. (до 36,77 кВт) включительно

свыше 50 л.с. (свыше 36,77 кВт)

Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):

до 30 л.с. (до 22,06 кВт) включительно

свыше 30 л.с. до 100 л.с. (свыше 22,06 кВт до 73,55 кВт) включительно

свыше 100 л.с. (свыше 73,55 кВт)

Яхты и другие парусно-моторные суда с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):

до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно

свыше 100 л.с. (свыше 73,55 кВт)

Гидроциклы с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):

до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно

свыше 100 л.с. (свыше 73,55 кВт)

Несамоходные (буксируемые) суда, для которых определяется валовая вместимость (с каждой регистровой тонны валовой вместимости)

Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели (с каждой лошадиной силы)

Самолеты, имеющие реактивные двигатели (с каждого килограмма силы тяги)

Другие водные и воздушные транспортные средства, не имеющие двигателей (с единицы транспортного средства)

Рассчитать транспортный налог в Челябинской области самостоятельно с помощью обычного калькулятора очень просто. Для этого необходимо мощность автомобиля (в л.с.) умножить на ставку налога (второй столбик таблицы).

Обратите внимание, с 2015 года применяются повышенные коэффициенты транспортного налога на дорогостоящие автомобили стоимостью более трех миллионов рублей.

Внимание: в связи с тем, что окончательная сумма налога зависит от категории и марки автомобиля, его мощности, мы не рекомендуем пользоваться онлайн-калькуляторами. Наиболее верный расчет достигается простым умножением мощности автомобиля на ставку налога (с учетом повышающих коэффициентов на дорогостоящие автомобили).

Читайте так же:  Виртуальная страховка

Льготы по транспортному налогу в Челябинской области

Законодательством области установлены льготные категории граждан и организаций, которые освобождены от уплаты налога на автомобиль либо платят его в меньшем размере. Разберемся, кто не платит транспортный налог в г. Челябинске и области.

Льготы для граждан

От уплаты налога в отношении одного транспортного средства с мощностью двигателя до 150 лошадиных сил (до 110,33 кВт) включительно по выбору налогоплательщика (кроме снегоходов, мотосаней, катеров, моторных лодок и других водных транспортных средств, яхт и других парусно-моторных судов, гидроциклов, самолетов, вертолетов и иных воздушных судов, имеющих двигатели) освобождены:

  • физические лица, подвергшиеся воздействию радиации (чернобыльцы), а также лица, к ним приравненные;
  • Герои Советского Союза, Герои Российской Федерации, полные кавалеры ордена Славы, Герои Социалистического Труда и полные кавалеры ордена Трудовой Славы;
  • инвалиды Великой Отечественной войны, инвалиды боевых действий, военнослужащие и лица рядового и начальствующего состава органов внутренних дел, ставшие инвалидами вследствие ранения, контузии, увечья, полученных при исполнении обязанностей военной службы (служебных обязанностей), участники Великой Отечественной войны;
  • семьи, имеющие детей — инвалидов, а также инвалиды I и II групп.

Льготы для организаций

От уплаты налога освобождаются:

  • общественные организации инвалидов, использующие транспортные средства для осуществления своей уставной деятельности (не более 2 единиц); организации, уставный капитал которых полностью состоит из вкладов общественных организаций инвалидов, если среднесписочная численность инвалидов среди их работников составляет не менее 50 % от общего числа работников, а их доля в фонде оплаты труда — не менее 25 %;
  • организации автомобильного транспорта — по транспортным средствам, осуществляющим регулярные перевозки пассажиров по единым тарифам за проезд;
  • организации, осуществляющие строительство, реконструкцию, ремонт и содержание областных автомобильных дорог общего пользования, улиц и дорог населенных пунктов Челябинской области и искусственных сооружений на них, если удельный вес доходов от осуществления этой деятельности составляет 70 % и более;

Скидки по транспортному налогу для пенсионеров и многодетных семей

Пенсионеры и многодетные семьи (имеющие трех и более детей до 18 лет) Челябинской области, в собственности которых находятся автомобили легковые с мощностью двигателя до 150 лошадиных сил (до 110,33 кВт) включительно, мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя до 36 лошадиных сил (до 26,47 кВт) включительно, уплачивают налог по ставке 1 рубль с каждой лошадиной силы только в отношении одного транспортного средства по выбору налогоплательщика.

Дополнительные скидки по уплате транспортного налога

Налог уплачивается в размере 60 % от соответствующих ставок физическими лицами по грузовым автомобилям, с даты выпуска которых прошло более 10 лет, мощность которых до 150 лошадиных сил, в отношении одного транспортного средства по выбору налогоплательщика.

Налог уплачивается в размере 40 % от соответствующих ставок физическими лицами по мотоциклам и мотороллерам, с даты выпуска которых прошло более 10 лет, мощность которых свыше 35 лошадиных сил, в отношении одного транспортного средства по выбору налогоплательщика.

Налог уплачивается в размере 80 процентов от соответствующих ставок физическими лицами по легковым автомобилям, мощность которых составляет до 70 лошадиных сил (включительно), в отношении одного транспортного средства по выбору налогоплательщика.

Льгота предоставляется по заявлению налогоплательщика при предоставлении документов, подтверждающих право на льготу. При наличии нескольких оснований для получения льгот льгота предоставляется по одному из них.

Калькулятор транспортного налога Челябинской области

Калькулятор транспортного налога Челябинской области предназначен для оперативного и максимально точного расчета суммы налога на авто.

Поскольку данный налог является региональным, ставки для его расчета регламентируются на уровне регионов. При этом они могут сильно отличаться, но не могут больше чем в десять раз превышать установленные по стране нормы.

Ставки, по которым рассчитывается транспортный налог на территории Челябинской области, варьируются от 7,7 до 150 рублей за 1 л. с. То есть, владелец «легковушки» в 100 – 150 л. с. должен будет заплатить в год налог в сумме около 770 – 3000 рублей. В то время, как в соседней Свердловской области налог за аналогичное транспортное средство составит примерно 250 – 1410 рублей.

Данный налог должен быть внесен не позднее 01 октября года, который следует за прошедшим налоговым периодом.

На региональном уровне определяются также и категории граждан, для которых предусмотрены льготы. В Челябинской области к ним относятся:

  • ликвидаторы аварии на ЧАЭС и на ПО «Маяк»;
  • Герои Советского Союза;
  • Герои России;
  • полные кавалеры ордена Славы;
  • инвалиды ВОВ и инвалиды боевых действий;
  • инвалиды 1, 2 группы;
  • семьи, имеющие детей инвалидов;
  • многодетные семьи.

Для расчета налога на собственное транспортное средство воспользуйтесь нашим он-лайн калькулятором

Как рассчитать транспортный налог жителям Челябинской области на 2018 год

Транспортный налог для жителей Челябинской области рассчитывается в 2018 году на основании установленных норм для транспортных средств определенного вида и конкретной мощности двигателя.

Калькулятор для расчета транспортного налога

С помощью данного калькулятора можно рассчитать сумму налога на текущий год, зная установленные нормативы для Челябинской области. Основными показателями для расчета являются:

  • вид своего автосредства (мотоцикл, водный транспорт, автомобиль);
  • мощность двигателя, измеряемая в лошадиных силах;
  • марка автомобиля, на основании которой автомобиль может быть отнесен к средствам роскоши, с чего платится дополнительный налог на роскошь;
  • срок владения транспортным средством в количестве месяцев в отчетном году.

Основной целью транспортного налога является сбор денежных средств с автовладельцев за пользование общественными дорогами. Данные средства собираются в региональный бюджет.

На федеральном уровне устанавливается таблица определенных нормативов в рублях для каждого вида транспорта с определенной мощностью двигателя. Региональные власти имеют право повышать или понижать данные нормативы, но не более чем в 10 раз.

Данную пошлину необходимо оплачивать физическим лицам до первого декабря каждого года, а юридическим лицам до 1 марта следующего года. Информацию о приобретенных транспортных средствах с 2014 года физические и юридические лица должны самостоятельно подавать в налоговые органы. А юридические лица кроме того должны самостоятельно рассчитывать сумму транспортного налога.

Физические лица ежегодно получают извещение о сумме, подлежащей к уплате до декабря этого года. Физические лица могут вносить ежеквартально данный налог либо оплатить его единоразово до марта следующего года.

Градация транспортных средств

Используя калькулятор и зная все необходимые исходные данные, можно легко рассчитать налог на свое транспортное средство. Изначально необходимо найти, к какому типу оно относится. Выделяют следующие средства:

Среди них также есть своя градация. Земные автосредства делятся на:

  • мотоциклы и подобные им средства;
  • легковые автомобили;
  • грузовые;
  • автобусы и подобные средства;
  • снегоходы;
  • другие самоходные автосредства.

В воздушном авиатранспорте выделяют средства:

  • с реактивными двигателями;
  • с обычными двигателями;
  • без двигателей.

При расчете налога для водных средств учитывается следующая градация:

  • гидроциклы;
  • катера и все аналогичные средства с мотором;
  • яхты и другие парусно-моторные средства;
  • буксируемые несамоходные суда.

Для каждой из этих категорий установлены определенные виды мощности, от которой зависит ставка налога.

Чтобы рассчитать налог, необходимо найти в нормативной таблице тип транспортного средства, с учетом его мощности определить установленную нормативную ставку. Мощность автосредства указывается в его техническом паспорте, а также в свидетельстве о регистрации.

Для расчета налога нужно умножить фиксированную ставку для конкретного региона на мощность автосредства в лошадиных силах.

В случаях, когда автосредство было приобретено в течение года и срок владения составляет менее 12 месяцев, сумму налога нужно разделить на 12 месяцев и умножить на то количество месяцев, которое им владеет собственник.

Повышающий коэффициент

Минпромторг ежегодно публикует на официальном сайте список автосредств, которые облагаются дополнительным налогом на роскошь. В этом списке перечисляются все марки автомобилей, которые считаются по стоимости дороже 3 миллионов рублей.

Читайте так же:  Платят ли налог за частный дом

Собственники данных автомобилей при расчете суммы налога должны учитывать следующие факторы:

  • стоимость автомобиля;
  • срок эксплуатации с момента его производства.

Повышающий коэффициент становится больше в зависимости от стоимости автомобиля и от его новизны. Это связано с тем, что во время эксплуатации автомобили с каждым годом теряют свою рыночную стоимость в размере 10-15 % ежегодно.

Поэтому купленный автомобиль за 3 миллиона рублей через год уже не будет оцениваться в данную сумму, соответственно, его собственник не должен платить налог за роскошь.

Для расчета налога с повышающим коэффициентом нужно умножить нормированную ставку налога на количество лошадиных сил и на увеличенный коэффициент. Если автомобиль находится в собственности меньше 12 месяцев, необходимо полученную сумму разделить на 12 месяцев и умножить на количество месяцев владения автосредством.

Налоговые льготы

Существует несколько видов льгот, которые предоставляются гражданам. Региональные предоставляются категории граждан в качестве поощрения за определенные заслуги перед страной или в целях поддержки слабо защищенной группы граждан. Федеральные льготы предоставляются исходя из категории автосредств, в зависимости от их вида и цели использования.

Региональные льготы

В России выделяется несколько категорий граждан, которые поощряются определенными льготами, а также есть граждане, которые нуждаются в государственной помощи. Для таких групп граждан предусмотрены различные льготы, в том числе и налоговые. Льготы могут полностью освобождать гражданина от уплаты налога либо предоставлять ему значительную скидку. Категории граждан, имеющие право на льготы:

  1. Участники и пострадавшие при Чернобыльской аварии.
  2. Герои СССР и России, Герои Труда и некоторые другие, имеющие значимые государственные награды.
  3. Инвалиды и участники ВОВ.
  4. Семьи с детьми-инвалидами.
  5. Инвалиды 2 и 1 группы.
  6. Общественные организации помощи инвалидам.
  7. Организации, занимающиеся перевозкой людей.
  8. Дорожные строительные организации Челябинской области.
  9. Автосредства аэропортов и авиационные предприятия.
  10. Пенсионеры.
  11. Многодетные семьи.
  12. Физические лица, чьи грузовые и легковые автомобили или мотоциклы превысили определенный срок эксплуатации и имеют невысокую мощность для своей категории.

Льготы для пенсионеров, инвалидов и некоторых других граждан распространяются только на один вид транспорта, который будет указан ими в заявлении.

Федеральные льготы

Федеральным законодательством выделены определенные категории транспорта, владельцы которого не облагаются налогом. К ним относят:

  • автосредства для инвалидов;
  • лодки без мотора;
  • транспорт, принадлежащий организациям, осуществляющим пассажирские перевозки;
  • транспорт для военной или исполнительной власти;
  • медицинский транспорт;
  • морские суда по реестру и рыбные промысловые суда;
  • сельскохозяйственная техника;
  • угнанные средства, находящиеся в розыске.

Таким образом, при расчете транспортного налога нужно руководствоваться техническими характеристиками самого средства, а также знать установленные нормы в регионе своего проживания.

В Челябинской области расширят действие льготы на транспортный налог

В Челябинской области пересмотрят расчет налоговой ставки транспортного налога для автомобилей жителей старшего возраста. С таким предложением к областному законодательному собранию в ближайшее время обратится губернатор Борис Дубровский, сообщает пресс-служба главы региона.

«Я принял решение ввести дополнительную льготу для пенсионеров по транспортному налогу и снизить ставку для автомобилей мощностью от 150 до 180 лошадиных сил до 1 рубля за одну лошадиную силу. Сейчас ставка для таких машин составляет 50 рублей за одну лошадиную силу. Таким образом, для многих тысяч пенсионеров налог снизится в 50 раз»,- заявил губернатор на встрече с ветеранским активом.

Нововведения в налоговом законодательстве вводятся в рамках указа президента, поставившего задачу обеспечить уровень социальной поддержки людей старшего возраста с учетом адаптации к новым требованиям пенсионной системы. Сейчас льготный транспортный налог по ставке 1 рубль за лошадиную силу распространяется на автомобили мощностью менее 150 лошадиных сил.

Транспортный налог в Челябинске

Водители Челябинской области так же, как и владельцы зарегистрированного в установленном порядке транспорта из других областей России, обязаны ежегодно оплачивать транспортный налог. Он начисляется по привычной схеме, а его величина зависит от мощности двигателя транспортного средства.

В этой статье рассмотрим ставки на 2017 год данного вида налога для Челябинской области, категории льготников и время для оплаты.

Каковы ставки налога в Челябинской области?

Прежде всего стоит сказать, что ставки в этом регионе Российской Федерации одни из самых высоких.

Установлены следующие значения транспортного налога:

  • владельцы легковых автомобилей с мощностью двигателя до 100 л.с. включительно платят из расчета 7,7 руб./1 л.с.;
  • 101-150 — 20 руб.;
  • 150-200 — 50 руб.;
  • 201-250 — 75 руб.;
  • 251 и выше — 150 руб.

Обязаны ежегодно осуществлять платежи и собственники других типов ТС. Так, те, на чье имя зарегистрированы мотоциклы, мотороллеры, мопеды и т.д., платят по таким ставкам:

  • до 20 л.с. — 4,6 руб.;
  • 20-36 — 7,7 руб.;
  • 37 и выше — 50 руб.

Автобусы, с количеством пассажирских мест более 8:

  • мощность двигателя до 200 л.с. включительно — 50 рублей;
  • от 201 л.с. — 100 рублей за силу.

Грузовые автомобили:

  • до 100 — 25 руб/л.с.;
  • 101-150 — 40 руб.;
  • 151-200 — 50 руб.;
  • 201-250 — 65 руб.;
  • 251 и более лошадиных сил — 85 руб.

Рассчитать сумму налога достаточно просто — для этого можно воспользоваться налоговым калькулятором, который имеется на многих известных сайтах, посвященных транспортной тематике. Если же доступа в Интернета нет, то можно рассчитать по простой схеме: умножьте реальное количество лошадиных сил на подходящую для вашего типа ТС налоговую ставку.

Рассмотрим несколько примеров

К примеру, у вас ГАЗ-3309 с дизельным турбированным двигателем на 150 л.с., соответственно получаем:

  • 150 умножить на 40 равняется 6000 рублей в год.

Если же вы пользовались автомобилем лишь ограниченное количество месяцев, например 7, а потом продали его или сдали по программе утилизации, то считаем таким образом:

  • 150 х 40 х 7/12 = 3500 рублей.

Кто пользуется льготами?

Есть категории граждан, частично или полностью освобождаемые от уплаты налога на транспорт.

Полностью от налога освобождаются:

  • ликвидаторы аварии на ЧАЭС и те, кто стали инвалидами из-за этой и других техногенных катастроф, связанных с радиацией, — налог полностью обнуляется на одно транспортное средство, то есть если имеется в распоряжении две и больше машин, то не платить можно только за одну;
  • герои РФ и СССР;
  • инвалиды первой и второй групп, один из родителей детей-инвалидов;
  • ветераны ВОВ и других военных конфликтов, а также все те, кто получили увечья, приведшие к потере трудоспособности, при несении воинского долга.

Уменьшается размер налога для следующих групп граждан:

  • владельцы грузовых ТС мощностью до 150 л.с. и возрастом свыше 10 лет — получают скидку 40%;
  • владельцы легковых авто с мощностью до 70 л.с. — скидка 20%;
  • собственники мототехники старше 10-ти лет и с мощностью свыше 36 л.с. — скидка 60%.

Особая льгота дается пенсионерам, многодетным семьям и усыновителям — они платят по ставке 1 рубль/лошадиная сила за легковые ТС мощностью до 150 л.с., мотоциклы до 36 л.с.

Все данные льготы предоставляются только в отношении одного автомобиля, а для подтверждения своего права на льготу, нужно предъявить соответствующие документы.

100% льготу получают также общественные организации инвалидов, автомобильные организации (транспортные предприятия, перевозчики), автостроительные организации.

Когда нужно платить?

Физическим лицам оплату за предыдущий год нужно успеть внести до 5-го ноября следующего года.

За месяц до этой даты вам на домашний адрес должна прийти соответствующая квитанция. Если она долго не приходит, рассчитайте сумму самостоятельно и оплатите через сайт Госуслуг, где можно узнать все необходимые реквизиты.

Юридические лица платят до 1 марта, авансовые же платежи вносятся не позже последнего дня месяца, который следует за истекшим отчетным периодом.

Штраф за неуплату составляет пятую часть от задолженности, плюс к этому ежедневно начисляются пени.

Рекомендуем посмотреть это видео: