Страховая пенсия по старости расчет

Содержание:

Новая пенсионная формула: расчет страховой пенсии, фиксированная выплата, пенсионные коэффициенты и баллы

Согласно «старой» формуле размер страховой части пенсии в основном зависел от объема страховых взносов, которые уплачивает работодатель по программе обязательного пенсионного страхования. Новая пенсионная формула учитывает и другие параметры: стаж и возраст выхода на пенсию.

Параметры, влияющие на размер страховой пенсии

  • Размер заработной платы: высокая белая зарплата – это высокие страховые взносы в систему ОПС.
  • Длительность страхового стажа: за каждый год трудовой деятельности гражданину будет начисляться определенное количество пенсионных коэффициентов.
  • Возраст выхода на пенсию: чем позже гражданин обратится за назначением пенсии, тем выше будет премиальный коэффициент, влияющий на размер пенсии.

Формула расчета страховой пенсии

Фиксированная выплата – это часть страховой пенсии, которая финансируется за счет 6% от страховых взносов в систему ОПС

Напомним, общий тариф для уплаты взносов по ОПС равен 22% от фонда оплаты труда, из которых 6% идет на финансирование фиксированной выплаты, а 16% – это индивидуальный тариф, взносы по которому идут на формирование страховой и накопительной части пенсии, в зависимости от выбора гражданина.

  • Премиальные коэффициенты определяются по таблицам, приведенным ниже.
  • Стоимость пенсионного коэффициента ежегодно определяется Правительством РФ.
  • Индивидуальный пенсионный коэффициент равен сумме всех годовых коэффициентов гражданина.
  • Индивидуальный пенсионный коэффициент (пенсионный балл)

    Годовой индивидуальный пенсионный коэффициент (пенсионный балл) – это параметр, которым оценивается каждый год трудовой деятельности гражданина. В формуле расчета страховой пенсии берется сумма всех годовых индивидуальных коэффициентов. При этом отдельно рассчитываются периоды ДО и ПОСЛЕ 1 января 2015 года.

    Для расчета суммы баллов за период трудовой деятельности до 1 января 2015 года используется формула:

    Для расчета индивидуального годового пенсионного коэффициента за периоды трудовой деятельности после 1 января 2015 года используется следующая формула.

    Годовой индивидуальный пенсионный коэффициент (количество баллов за год) имеет ограничение. Его максимальное значение различается для тех, кто сделал выбор в пользу формирования накопительной пенсии, и тех, кто отказался от ее формирования.

    При этом максимальное значение пенсионного коэффициента будет поэтапно увеличиваться с 2015 до 2021 года:

    • для граждан, у которых в соответствующем году пенсионные накопления не формируются: с 7,39 в 2015 году до 10 в 2021 году;
    • для граждан, формирующих пенсионные накопления: с 4,62 в 2015 году до 6,25 в 2021 году.

    ЧТО НУЖНО ЗНАТЬ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ В ПЕНСИОННОЙ СИСТЕМЕ

    Подписка на новости

    Письмо для подтверждения подписки отправлено на указанный вами e-mail.

    В системе обязательного пенсионного страхования у работающих граждан формируются страховые пенсии и пенсионные накопления.

    Страховые пенсии бывают трех видов: по старости, по инвалидности, по случаю потери кормильца.

    Пенсионные права граждан формируются в индивидуальных пенсионных коэффициентах, или пенсионных баллах. Все сформированные до 2015 года пенсионные права были конвертированы, без уменьшения, в пенсионные баллы и учитываются при назначении страховой пенсии.

    После 2015 года в основе начисления количества пенсионных баллов за год лежат страховые взносы, которые работодатель платит за своего работника в Пенсионный фонд России по установленному государством тарифу.

    Право на страховую пенсию по старости возникает в том случае, если одновременно выполняются следующие условия:

    • достижение возраста 60 лет – для мужчин, 55 лет – для женщин. Отдельные категории граждан имеют право на назначение страховой пенсии по старости досрочно;
    • для лиц, замещающих государственные должности Российской Федерации, с 01.01.2017 действует повышенный пенсионный возраст, который ежегодно увеличивается на 6 месяцев до 65 лет для мужчин и 63 лет для женщин;
    • наличие требуемого страхового стажа с учетом переходных положений ст. 35 Закона от 28.12.2013 № 400-Ф.В 2018 году продолжительность страхового стажа, необходимого для назначения страховой пенсии по старости, — 9 лет, с постепенным увеличением до 15 лет с 2024 года.
    • наличие минимальной суммы пенсионных баллов с учетом переходных положений ст. 35 Закона от 28.12.2013 № 400-ФЗ.В 2018 году это 13,8 пенсионных баллов до30 с 2025 года. Максимальное количество пенсионных баллов за год в 2018 году – 8,70.

    Количество пенсионных баллов зависит от начисленных и уплаченных страховых взносов в систему обязательного пенсионного страхования и длительности страхового (трудового) стажа. За каждый год трудовой деятельности гражданина при условии начисления работодателями или им лично страховых взносов на обязательное пенсионное страхование у него формируются пенсионные права в виде пенсионных баллов.

    Страховая пенсия гарантированно увеличивается государством за счет ежегодной индексации.

    Страховая пенсия по старости рассчитывается по формуле:

    СТРАХОВАЯ ПЕНСИЯ = СУММА ВАШИХ ПЕНСИОННЫХ БАЛЛОВ * СТОИМОСТЬ ПЕНСИОННОГО БАЛЛА на дату назначения пенсии + ФИКСИРОВАННАЯ ВЫПЛАТА

    СП = ИПК * СИПК + ФВ, где:

    • СП– страховая пенсия
    • ИПК– это сумма всех пенсионных баллов, начисленных на дату назначения гражданину страховой пенсии
    • СИПК– стоимость пенсионного балла на дату назначения страховой пенсии.

    При назначении пенсии с 01.01.2018 = 81,49 руб. Ежегодно индексируется государством.

    На 1 января 2018 года фиксированная выплата – 4 982,90 руб., ее размер ежегодно индексируется государством.

    Таким образом, расчет страховой пенсии в 2018 году осуществляется по формуле:

    СП = ИПК * 81,49 + 4982,90

    За каждый год более позднего обращения за назначением пенсии после возникновения права на нее страховая пенсия будет увеличиваться на соответствующие премиальные коэффициенты.

    Страховая пенсия по старости расчет

    Расчет размера пенсии по старости своими силами удается далеко не каждому. Страховая, пенсия, накопительная пенсия, фиксированная выплата – для большинства звучат абстрактно и малопонятно. Формулы расчета пенсии, а точнее около полутора десятков формул, не позволяют ни понять, ни самостоятельно оценить ее размер. Начиная с 2015 года изменился и порядок оценки пенсионных прав. Оценка пенсионных прав за периоды до 2015 года проводится на основе Федерального закона № 173-ФЗ «О трудовых пенсиях в РФ», а расчеты за периоды после 2015 года проводятся по новым правилам — на основе Федерального закона № ФЗ-400 «О страховых пенсиях». Официальная информация, изложенная в законах и комментариях к ним, картину не проясняют, а скорее усложняют. Мы решили облегчить эту задачу и разработали для пользователей специальный пенсионный калькулятор, предназначенный для расчета размера трудовой пенсии по старости. Будем признательны всем, кто выскажет свои замечания и пожелания по его усовершенствованию или заметит неточности в расчетах.

    Калькулятор расчета пенсии

    Внимание!

    • При вводе в поля калькулятора дробных чисел – продолжительности стажа, отношения заработков (КСЗ) и т.д. — их следует вводить через точку. Например, если стаж до 1991 составляет 5 лет и 3 месяца, т.е. 5 полных лет и 3/12 (1/4) года, то в соответствующее поле следует ввести 5.25. Если ваш КСЗ равен 0,9, то в соответствующее поле следует ввести 0.9. Это правило – ввод десятичных дробей с точкой (а не с запятой) действует для всех полей калькулятора.
    • Реальная пенсия, начисленная вам в ПФ, может немного отличаться от рассчитанной. Это связано с тем, что некоторые данные – стаж, размер среднемесячной зарплаты и другие, которые вводятся вами по памяти, не отражены в ПФ на вашем ИЛС или не имеют документального подтверждения.
    • В дополнение к калькулятору рекомендуем прочесть цикл статей, в которых детально и подробно рассказано о том, как рассчитывается пенсия, по какому алгоритму, какие данные необходимы для расчета. Понимание тонкостей и деталей позволит избежать ошибок и аргументированно отстаивать свои интересы при начислении пенсии в отделениях ПФ, выбирая те периоды деятельности и работы, которые вам наиболее выгодны.

    ЧТО НУЖНО ЗНАТЬ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ В ПЕНСИОННОЙ СИСТЕМЕ

    Подписка на новости

    Письмо для подтверждения подписки отправлено на указанный вами e-mail.

    В системе обязательного пенсионного страхования у работающих граждан формируются страховые пенсии и пенсионные накопления.

    Страховые пенсии бывают трех видов:

    – по случаю потери кормильца.

    Пенсионные права граждан формируются в индивидуальных пенсионных коэффициентах, или пенсионных баллах. Все сформированные до 2015 года пенсионные права были конвертированы в пенсионные баллы и учитываются при назначении страховой пенсии.

    В основе начисления количества пенсионных баллов за год лежат страховые взносы, которые работодатель платит за своего работника в Пенсионный фонд России по установленному государством тарифу.

    Право на страховую пенсию по старости на общих основаниях возникает в том случае, если одновременно выполняются следующие условия:

    – достижение общеустановленного пенсионного возраста (60 лет – для мужчин, 55 лет – для женщин) или возраста, дающего право на досрочную пенсию (при наличии оснований);

    – наличие минимального страхового стажа. Отдельные категории граждан имеют право на назначение страховой пенсии по старости досрочно. Списки работ, производств, профессий, должностей, специальностей, учреждений (организаций), социальных категорий граждан и условий, дающих право на получение досрочной страховой пенсии по старости, утверждены Правительством РФ;

    – наличие минимальной суммы пенсионных баллов. В 2017 году это 11,4 пенсионных балла (максимальное количество пенсионных баллов за год в 2017 году – 8,26);

    – для лиц, замещающих государственные должности Российской Федерации начиная с 01.01.2017 пенсионный возраст ежегодно будет увеличиваться на 6 месяцев до 65 лет для мужчин и 63 лет для женщин.

    Количество пенсионных баллов зависит от начисленных и уплаченных страховых взносов в систему обязательного пенсионного страхования и длительности страхового (трудового) стажа. За каждый год трудовой деятельности гражданина при условии начисления работодателями или им лично страховых взносов на обязательное пенсионное страхование у него формируются пенсионные права в виде пенсионных баллов.

    Читайте так же:  Оплатить налог на автомобиль по квитанции

    Страховая пенсия гарантированно увеличивается государством за счет ежегодной индексации.

    Страховая пенсия по старости рассчитывается по формуле: СТРАХОВАЯ ПЕНСИЯ = СУММА ВАШИХ ПЕНСИОННЫХ БАЛЛОВ * СТОИМОСТЬ ПЕНСИОННОГО БАЛЛА в году назначения пенсии + ФИКСИРОВАННАЯ ВЫПЛАТА

    СП = ИПК * СИПК + ФВ, где:

    • СП страховая пенсия
    • ИПК это сумма всех пенсионных баллов, начисленных на дату назначения гражданину страховой пенсии
    • СИПК стоимость пенсионного балла в году назначения страховой пенсии.

    В 2017 году = 78,58 руб. Ежегодно индексируется государством.

    На 1 февраля 2017 года = 4805,11 руб. Ежегодно индексируется государством.

    Таким образом, расчет страховой пенсии в 2017 году осуществляется по формуле:

    СП = ИПК * 78,58 + 4805,11

    Фиксированная выплата – это гарантированная сумма, которую государство устанавливает к страховой пенсии в фиксированном размере. Для разных категорий пенсионеров (имеющих детей, инвалидов 1 группы, достигших возраста 80 лет), предусмотрено повышение фиксированной выплаты.

    За каждый год более позднего обращения за назначением пенсии после возникновения права на нее страховая пенсия будет увеличиваться на соответствующие премиальные коэффициенты.

    Страховая пенсия по старости расчет

    В 2018 году на пенсию в России выйдет от полутора до двух миллионов человек. Как будет рассчитываться пенсия, что будет влиять на ее размер — для большинства новичков загадка. Сотрудники ПФРФ, как показывает дискуссионная площадка общения наших пользователей , не утруждают себя объяснениями деталей и особенностей расчета конкретной пенсии и причин, по которым она часто оказывается заниженной. Поэтому традиционно в начале года мы рассказываем о том, как рассчитывается пенсия. Делаем это для того, чтобы помочь будущим пенсионерам избежать ошибок при оформлении пенсии и аргументировано отстаивать свои права .

    Алгоритм расчета пенсий не меняется с 2015 года (за исключением некоторых ежегодно корректируемых параметров), тем не менее 45-90 вновь подготовил и публикует памятку-инструкцию для знакомства «новичков» с основными принципами расчета пенсий в 2018 году.

    Расчет пенсий в 2018 году.

    Рассчитать размер пенсии, начисляемой в 2018 году, можно с помощью нашего калькулятора расчета пенсий от 45-90 . Его отличает от всех других, в том числе и от калькулятора ПФРФ то, что он учитывает все периоды трудовой деятельности гражданина и рассчитывает реальный, а не гипотетический размер пенсий. Для проведения сопутствующих расчетов — определения среднемесячной зарплаты за любой период до 2002 года и нахождения коэффициента среднемесячной зарплаты (КСЗ), а также размера пенсионного капитала, заработанного за периоды с 2002 по 2015 гг., можно воспользоваться другими нашими калькуляторами .

    Для того, чтобы понимать как начисляется пенсия и от чего зависит ее размер, важно знать основные принципы формирования пенсионных прав, а также ключевые детали и особенности расчетов, о которых рассказывается ниже.

    Общие параметры, которые будут применять для расчета размеров пенсий в 2018.

    • Минимально необходимый страховой стаж для получения права на страховую пенсию в 2018 г. — 9 лет.
      (В 2017 г. – 8 лет).
    • Минимальное необходимое значение ИПК для получения права на страховую пенсию в 2018 г. — 13,8.
      (В 2017 г. — 11,4).
    • Стоимость одного пенсионного коэффициента (СПК) в 2018 г. – 81 рубль 49 копеек
      (В 2017 г. — 78 рублей 58 копеек).
    • Размер фиксированной выплаты (ФВ) к страховой пенсии по старости в 2018 г. составит 4 982 рубля 90 копеек. (В 2017 г. — 4805 рублей 11 копеек).

    Из каких частей состоит пенсия и как она начисляется.

    Основная пенсия, которую гражданин будет получать, выйдя на заслуженный отдых в 2018 году, будет состоять из «Страховой пенсии по старости» и «Фиксированной выплаты».

    Фиксированная выплата к страховой пенсии (ФВ).

    Фиксированная выплата (ФВ) добавляется к страховой пенсии по старости всем без исключения пенсионерам. Ее размер в 2018 году составляет 4 982 рубля 90 копеек.

    Законом (ФЗ-400) ФВ определяется так: «Фиксированная выплата к страховой пенсии — обеспечение лиц, имеющих право на установление страховой пенсии в соответствии с настоящим Федеральным законом, устанавливаемое в виде выплаты в фиксированном размере к страховой пенсии.«

    Для северян, инвалидов и ряда других льготников предусмотрен повышенный размер фиксированной выплаты. Детали описаны в статье 17 ФЗ-400.

    Части страховой пенсии по старости (СПст)

    Страховая пенсия по старости (СПст) формируется из четырех частей – три соответствуют различным периодам трудовой деятельности гражданина, а четвертая начисляется за иные периоды, приравненные к страховому стажу.

    Страховая пенсия состоит из:

    • части страховой пенсии, заработанной за периоды до 2002 г.
    • части страховой пенсии, заработанной за периоды с 2002 по 2014 г.
    • части страховой пенсии, заработанной за периоды после 2015 г.
    • части страховой пенсии, начисленной за иные (не страховые) периоды.

    Индивидуальный пенсионный коэффициент (ИПК)

    С 1 января 2015 года пенсионные права граждан измеряют и учитывают величиной «заработанного» ими индивидуального пенсионного коэффициента (ИПК) в баллах. Для расчета размера пенсии в рублях необходимо знать, (вычислить, рассчитать) величину индивидуального пенсионного коэффициента. Когда ИПК известен, то его умножают на стоимость одного пенсионного коэффициента (балла) в году назначения пенсии и определяют размер «Страховой пенсии по старости» в рублях.

    В соответствии со структурой страховой пенсии по старости, ИПК также вычисляется на основе трех основных слагаемых с добавлением четвертого, учитывающего пенсионные права за «иные» (не страховые) периоды — службу в армии, периоды ухода за детьми и др.

    ИПК = ИПК до 2002 г. + ИПК за 2002-2014 г. + ИПК после 01.01.2015 г. + ИПК за иные периоды.

    Для каждого из указанных периодов ИПК определяется и вычисляется различным образом.

    Пенсионные права, сформированные до 2002 года

    (ИПК до 2002 г.)

    Зависят и полностью определяются тремя параметрами:

    1. Продолжительностью страхового (трудового) стажа до 2002 года.
    2. Среднемесячным заработком гражданина либо за 2000-2001 годы, либо за любые 60 месяцев (5 лет) подряд в период до 01.01.2002 г. (выбирается то, что выгоднее).
    3. Продолжительностью страхового стажа до 1991 года.

    Неверный учет или недооценка любого из перечисленных параметров может привести к занижению размера пенсии.

    Пенсионные права, заработанные за этот период, вначале рассчитывают в рублях, а затем переводят в ИПК. Подробный алгоритм расчета ИПК до 2002 г. описан в статье .

    Основная проблема расчета ИПК до 2002 г. для выходящих на пенсию, в 2018 г. заключается в том, что Пенсионный фонд (ПФРФ) не располагает полной информацией о гражданах и их трудовой деятельности за периоды до 2002 г. Поэтому значение ИПК до 2002 г ., которое по вашему запросу выдаст, например, Личный кабинет сайта ПФРФ, как правило, не соответствует действительности. Если расчет на калькуляторе или на основе «ручного» алгоритма покажет результат, отличный от указанного в Личном кабинете, то доказывать свою правоту в ПФРФ придется официальными документами, подтверждающими стаж и заработки (трудовая книжка, справки о заработках, архивные документы и пр.). О наличии таких документов и их соответствии требованиям ПФРФ (нужные печати и подписи) необходимо побеспокоиться заранее.

    Пенсионные права, сформированные в 2002-2014 г.г.

    (ИПК за 2002-2014 г.).

    Зависят и полностью определяются только размером пенсионного капитала (ПК), сформированного из страховых взносов в ПФРФ за эти годы.

    Ни страховой стаж — длительность периодов в 2002-2014 гг., в течение которых за вас перечислялись страховые взносы в ПФРФ, ни другие параметры, не оказывают никакого влияния на размер страховой части пенсии, заработанной в 2002-2014 гг. (при условии, что общего страхового стажа хватает для приобретения права на получение страховой пенсии по старости). Расчет и оценка пенсионных прав, сформированных за 2002-2014 гг., производят в рублях на основе Федерального закона № 173-ФЗ, которые затем переводят в баллы ИПК.

    О том, как рассчитываются пенсионные права и ИПК за 2002-2014 гг. подробно рассказано в статье.

    Информация об этом периоде трудовой деятельности и о суммах перечисленных страховых взносов известна и зафиксирована на ИЛС гражданина в ПФРФ, поскольку с 2002 года в ПФРФ полноценно заработал персонифицированный учет. Величину ИПК за 2002-2014 г. можно узнать в Личном кабинете на сайте ПФРФ или на сайте «Госуслуг», но повлиять и изменить его размер не удастся. Для контроля правильности данных, указанных в Личном кабинете, ИПК за этот период можно расчитать либо на нашем специальном калькуляторе, либо «вручную» на основе алгоритма.

    Пенсионные права, сформированные после 01.01.2015 г.

    (ИПК после 01.01.2015 г.).

    Зависят и полностью определяются только суммой страховых взносов, поступивших на ИЛС гражданина в ПФРФ.

    С 1 января 2015 года, после вступления в силу ФЗ-400, способ расчета ИПК изменился. Для каждого календарного года его значение стали рассчитывать по формуле

    ИПК год — индивидуальный пенсионный коэффициент, определяемый за каждый календарный год начиная с 1 января 2015 года; СВ год — сумма страховых взносов, начисленных и уплаченных за соответствующий календарный год за застрахованное лицо; НСВ год — нормативный размер страховых взносов на страховую пенсию по старости, рассчитываемый следующим образом

    НСВ год = 0,16 х Пред. Вел. Базы.

    Пред. Вел. Базы — это так называемая «предельная величина базы для начисления страховых взносов» — «потолок» годовой зарплаты (нарастающим итогом с 1 января соответствующего года), с которой производится начисление страховых взносов в размере 22 %, из которых 16% идет на формирование страховой пенсии (если не формировалась накопительная пенсия). С сумм, превышающих этот порог, страховые взносы также перечисляются в ПФ, но уже по другой ставке — в размере 10% и поступают они не на индивидуальный лицевой счет гражданина, а в «общий котел» Пенсионного фонда. Предельная величина базы ежегодно устанавливается постановлениями правительства.

    Справка. Значения Пред. Вел. Базы:

    в 2015 г — 711 000 руб.; в 2016 г. — 796 000 руб.; в 2017 — 876 000 руб., в 2018 г. — 1 021 000 рублей.

    Для расчета и оценки своих годовых ИПК, заработанных после 01.01.2015 г., можно использовать упрощенные формулы

    • ИПК2015= (среднемесячная зарплата в 2015 / 59 250) х 10.
      Не может превышать 7,39. Если окажется больше, то равен 7,39.
    • ИПК2016= (среднемесячная зарплата в 2016 / 66 333) х 10.
      Не может превышать 7,83. Если окажется больше, то равен 7,83.
    • ИПК2017= (среднемесячная зарплата в 2017 / 73 000) х 10.
      Не может превышать 8,26. Если окажется больше, то равен 8,26.
    • ИПК2018= ((заработок за 2018 до момента выхода на пенсию) х 0,16 / 163 360) х 10.
      Не может превышать 8,7. Если окажется больше, то равен 8,7.

    ИПК за иные периоды.

    Читайте так же:  Регистрация ип по месту осуществления предпринимательской деятельности

    За социально значимые периоды — срочная служба в армии, уход за ребенком и некоторые другие также начисляются баллы, в результате чего формируется ИПК за иные периоды. Его начисляют, если в эти периоды гражданин не работал. Количество баллов, начисляемых за нестраховые периоды, согласно пункту 12, статьи 15 Федерального закона «О страховых пенсиях», следующее.

    • Коэффициент (ИПК) за период прохождения военной службы по призыву, а также периодов службы и (или) деятельности (работы), предусмотренных Федеральным законом от 4 июня 2011 года N 126-ФЗ «О гарантиях пенсионного обеспечения для отдельных категорий граждан», составляет 1,8.
    • Коэффициент (ИПК) за полный календарный год иного периода, предусмотренного пунктом 3 части 1 статьи 12 ФЗ-400, составляет:

    1) 1,8 — в отношении периода ухода одного из родителей за первым ребенком до достижения им возраста полутора лет;

    2) 3,6 — в отношении периода ухода одного из родителей за вторым ребенком до достижения им возраста полутора лет;

    3) 5,4 — в отношении периода ухода одного из родителей за третьим или четвертым ребенком до достижения каждым возраста полутора лет.»

    Итоговый расчет размера пенсии

    После того, как вычислены ИПК за отдельные периоды, их складывают и определяют итоговое значение ИПК:

    ИПК = ИПК до 2002 г. + ИПК за 2002-2014 г. + ИПК после 01.01.2015 г. + ИПК за иные периоды.

    При известном ИПК размер пенсии, назначаемой в 2018 году, легко рассчитать. Для этого ИПК умножают на стоимость одного пенсионного коэффициента и к полученной сумме добавляют фиксированную выплату

    Пенсия = ИПК х 81 рубль 49 копеек + 4 982 рубля 90 копеек

    Примечания.

    1. Описанный алгоритм расчета пенсий остается неизменным и применяется с 1 января 2015 года по сегодняшний день.

    2. Наиболее важный период, с точки зрения возможности влияния на размер начисляемой пенсии — период трудовой деятельности до 2002 г. На размер пенсии можно повлиять, выбирая для этого периода наиболее выгодные заработные платы (за 60 месяцев подряд) и продолжительность страхового стажа (подтверждая его необходимыми документами). Для этого придется внимательно изучить алгоритм начисления пенсии за периоды до 2002 года.

    3. Повлиять на размер пенсии, начисляемой за другие периоды (после 2002 года) сложно — вся информация о размерах страховых взносов зафиксирована на ИЛС в ПФРФ и «обжалованию не подлежит».

    4. Мы описали алгоритм для типовой, «стандартной» страховой пенсии по старости. В ряде случаев — при досрочном выходе на пенсию, северном стаже и других особенностях могут возникнуть дополнительные тонкости в расчетах. Многие из них обсуждаются и разбираются на нашем форуме в разделе «Общение». Это коллективная копилка знаний, где можно задать вопрос и получить подсказку о том, как правильно поступать во многих нестандартных ситуациях.

    5. Те, кто принимал участие в формировании пенсионных накоплений в НПФ или УК, будут дополнительно получать добавку к «основной» пенсии в виде «Накопительной пенсии». Однако, поскольку абсолютное большинство граждан, выходящих на пенсию в 2018 году, накопительную пенсию либо не формировали, либо сформировали ее в очень незначительных объемах, мы в рамках данной статьи ее не рассматриваем и расскажем о ней в других публикациях.

    Расчет пенсии по старости: как рассчитать (формула, примеры)?

    Р асчет пенсии по старости — с 2015 года для него применяется новая формула. В этой статье мы расскажем, какие инструменты задействованы в определении суммы ежемесячных страховых выплат российским пенсионерам.

    Как правильно рассчитать будущую пенсию, узнать ее размер?

    С января 2015 года происходит очередная конвертация пенсионных прав, теперь в пенсионные баллы. Впервые после советского периода конвертация пенсионных прав в России была произведена в 2002 году – в пенсионный капитал.

    С 1 января 2015 года на основании вступивших в силу законов от 28.12.2013 № 400-ФЗ и № 424-ФЗ страховая и накопительная части пенсии по старости стали самостоятельными пенсиями.

    Напоминаем, что накопительная пенсия формируется и начисляется по старому принципу (она по-прежнему остается актуальной только для граждан 1967 года рождения и моложе), а страховая пенсия как раз и рассчитывается по новой формуле – на основе пенсионных баллов, накопленных гражданином за время трудовой деятельности.

    Рассчитать размер пенсии можно по формуле:

    СПС = ФВ × ПК1 + ИПК × СПК × ПК2,

    где СПС – страховая пенсия.

    ФВ – фиксированная выплата.

    ПК1 – премиальный коэффициент для увеличения фиксированной выплаты при более позднем выходе на пенсию.

    ИПК – индивидуальный пенсионный коэффициент.

    СПК – стоимость пенсионного коэффициента на момент оформления пенсии.

    ПК2 – премиальный коэффициент для увеличения индивидуального пенсионного коэффициента, если гражданин продолжает трудиться, несмотря на наступление пенсионного возраста или иного условия возникновения права на страховую пенсию.

    Чтобы понять, как начисляют пенсию по возрасту по новой формуле, рассмотрим, что собой представляют и как рассчитываются ее основные составляющие: фиксированная выплата (бывшая базовая часть) и индивидуальный пенсионный коэффициент, а также кто будет иметь право на премиальные коэффициенты.

    Итак, с общими понятиями, касающимися того, как рассчитать будущую пенсию, мы ознакомились. Теперь раскроем данную тему более детально.

    Фиксированная часть страховой пенсии

    Чтобы рассчитать пенсию по старости, следует знать о существовании фиксированной выплаты (далее ФВ) к страховой пенсии, установленной ст. 16 ФЗ «О страховых пенсиях» № 400-ФЗ от 28.12.2013. В 2016 года выплата составила 4 558,93 руб. Это гарантированный минимум государства для каждого российского гражданина пенсионного возраста. Два раза в год ФВ индексируется: 1 февраля с учетом роста потребительских цен и 1 апреля – за счет доходов Пенсионного Фонда за предыдущий период. Первоапрельская компенсация в законодательстве прописана как возможная, а возможность определяет российское правительство.

    Для некоторых категорий граждан ФВ установлена в повышенных размерах. Для того чтобы верно рассчитать пенсию по старости , следует учесть данные, указанные в приведенной ниже таблице.

    Фиксированная выплата к страховой пенсии для различных категорий граждан, северная пенсия

    Гр-не, имеющие право на СПС

    Количество иждивенцев

    Размер ФВ (руб.) 1

    Моложе 80 лет и не имеющие инвалидности

    Достигшие 80 лет или инвалиды 1-й группы

    Моложе 80 лет и не имеющие инвалидности, работали на Крайнем Севере не менее 15 лет, страховой стаж не менее 20 и 25 лет у женщин и мужчин соответственно

    Достигшие 80 лет или инвалиды 1 группы, работали на Крайнем Севере не менее 15 лет, страховой стаж не менее 20 и 25 лет у женщин и мужчин соответственно

    Моложе 80 лет и не имеющие инвалидности, работали на Крайнем Севере не менее 20 лет, страховой стаж не менее 20 и 25 лет у женщин и мужчин соответственно

    Достигшие 80 лет или инвалиды 1 группы, работали на Крайнем Севере не менее 20 лет, страховой стаж не менее 20 и 25 лет у женщин и мужчин соответственно

    Стаж работы в сельском хозяйстве не менее 30 лет, не заняты деятельностью с обязательным пенсионным страхованием, проживают в сельской местности 2

    1 Суммы округлены до сотых долей рубля

    2 Новая категория граждан, включенная в список льготных ФВ с 1.01.2015. В случае переезда гражданина в городскую местность эта льгота не действует. В 2016 году повышение фиксированной выплаты этой категории льготников не производилось.

    Индивидуальный пенсионный коэффициент – основа страховой пенсии

    Индивидуальный пенсионный коэффициент (далее ИПК) является новшеством в практике расчета пенсий. Он и стал ключевой составляющей в формуле обеспеченной старости. Можно даже сказать – основой основ для гражданина, который хочет самостоятельно обеспечивать себя после выхода на пенсию и жить при этом достойно. Чем выше будет ИПК пенсионера, тем больше шансов достичь этой цели.

    ИПК определяется в момент оформления пенсии по старости и состоит из суммы годовых пенсионных коэффициентов (далее ГПК) или пенсионных баллов, начисляемых гражданину ежегодно в процессе официальной трудовой деятельности с «белой» зарплатой. То есть за те годы, когда работодатели перечисляли на будущего пенсионера страховые взносы.

    Новое пенсионное законодательство определило также иные периоды, за которые гражданам будут начисляться пенсионные баллы, и предусмотрело коэффициенты повышения ИПК и ФВ – за более позднее оформление реализации пенсионного права.

    Далее, чтобы рассчитать будущую пенсию, давайте попытаемся разобраться, за что начисляются пенсионные баллы, как рассчитывается их размер и какой ИПК гражданин может заработать к моменту выхода на пенсию по старости.

    Как начисляется пенсия в 2015–2016 годах, есть ли отличия от расчета в 2014-м?

    Знание того, как рассчитать пенсию в 2014 году, в 2015–2016 годах уже неактуально. Теперь формула расчета годового пенсионного коэффициента выглядит так:

    ГПК = ССП / ССМ × 10

    В расчете ГПК участвуют 3 величины:

    1. Сумма страховых пенсионных взносов с годового дохода гражданина (ССП).
    2. Сумма страховых взносов в размере 16% от максимальной взносооблагаемой заработной платы, ежегодно устанавливаемой постановлениями Правительства РФ (ССМ).
    3. Множитель 10. Он введен для удобства подсчетов пенсионных баллов. Также 10 является предельным количеством годовых пенсионных баллов, которые могут быть начислены гражданину в расчетном году.

    Но 10 баллов за расчетный год будущие пенсионеры смогут получить только начиная с 2021 года. И только те, кто не участвует в формировании своей накопительной пенсии. В 2015 году максимально допустимый ГПК составляет 83. Как видно из приведенной ниже таблицы, повышаться он будет постепенно.

    Максимальные значения пенсионного коэффициента по годам

    Год назначения пенсии по старости

    Максимальное значение ИПК с отчислениями на накопительную пенсию

    Максимальное значение ИПК без отчислений на накопительную пенсию

    1 При расчетах пенсионных коэффициентов значения округляются до трех знаков после запятой.

    Это значит, что если рассчитанный за 2016 год по приведенной формуле ГПК гражданина будет, к примеру, составлять 9,9, то в зачет при расчете ИПК при выходе на пенсию пойдет только 7,83.

    При расчете пенсии по старости пенсионные баллы за все годы, когда на работника в фонд обязательного пенсионного фонда поступали страховые взносы от работодателей, суммируются и выводится индивидуальный пенсионный коэффициент. Чем дольше гражданин трудился и чем выше у него была заработная плата, тем выше будет его ИПК. Соответственно, чем выше ИПК гражданина, тем выше его пенсионный доход.

    Читайте так же:  Приказ мо дембель

    где ГПК2015 – это количество пенсионных баллов, заработанных гражданином в 2015 году, ГПК2016 – в 2016 году и т. д.

    Расчет индивидуального коэффициента: какие годы лучше брать

    Давайте попробуем самостоятельно рассчитать пенсию. Как уже говорилось выше, годовой пенсионный коэффициент равен отношению страховых пенсионных отчислений с доходов гражданина за год к максимальным страховым пенсионным отчислениям, установленным государством в расчетном году, умноженному на 10. Для ясности приведем примеры. Но прежде напомним, что общая сумма пенсионных страховых взносов, отчисляемых работодателем на работника, равняется 22% от его заработной платы. Из них:

    • 6% идут в так называемую солидарную часть Пенсионного фонда, из которой выплачивается фиксированная выплата (базовая часть) страховой пенсии действующим пенсионерам;
    • 16% предназначены для формирования страховой пенсии работника либо, по его желанию, 10% из них идут на страховую, а 6% — на накопительную часть.

    Пример расчета ГПК с отчислением на страховую пенсию 16% от дохода

    Заработная плата гражданина в 2016 году составляет 20 000 руб. в месяц. Сумма страховых взносов, которую уплатит работодатель в Пенсионный фонд, будет равняться: 20 000 руб. × 12 мес. × 16% = 38 400 руб.

    В 2016 году максимальная взносооблагаемая заработная плата составляет 796 000 руб. Сумма максимальных страховых взносов с дохода работника – 127 360 руб.

    ГПК = 38 400 / 127 360 × 10 = 3,015

    Годовой пенсионный коэффициент гражданина в 2016 году составит 3,015 пенсионного балла.

    Пример расчета ГПК с отчислением на страховую пенсию 10% от дохода

    Для наглядности возьмем гражданина с такой же заработной платой за 2016 год. Его работодатель отчисляет на страховую пенсию только 10%, а оставшиеся 6% идут на накопительную. Сумма пенсионных взносов на страховую пенсию гражданина за год составит: 20 000 руб. × 12 мес. × 10% = 24 000 руб.

    ГПК = 24 000 / 127 360 × 10 = 1,884

    Годовой пенсионный коэффициент гражданина в 2016 году составит 1,884 пенсионного балла.

    Поскольку от величины ГПК напрямую зависит размер будущих пенсий, то из примеров видно – формула расчета пенсионных баллов агитирует за отказ от участия в формировании накопительной пенсии.

    Дополнительные пенсионные баллы: как проверить правильность начисления

    Помимо пенсионных баллов, начисляемых работающему гражданину за уплату страховых пенсионных взносов его работодателем, при расчете ИПК учитываются иные периоды, в течение которых пенсионные взносы на гражданина не уплачивались. За каждый полный календарный год начисляется ГПК при следующих обстоятельствах.

    1. Уход одного из родителей за ребенком до 1,5 лет (не более 6 лет в общей сложности):
      — за 1-м – ГПК = 1,8;
      — за 2-м – ГПК = 3,6;
      — за 3 или 4-м – ГПК = 5,4.
    2. Уход за ребенком-инвалидом, за инвалидом I группы, за человеком старше 80 лет – ГПК = 1,8.
    3. Служба в армии по призыву – ГПК = 1,8.

    Стоимость балла

    Стоимость 1 пенсионного балла в 2016 году составляет 74,27 руб. Она будет ежегодно увеличиваться:

    • 1 февраля в соответствии с уровнем инфляции за прошедший год.
    • 1 апреля по формуле, в которой участвуют такие значения, как размеры поступлений в бюджет ПФР в виде страховых взносов и федеральных трансфертов.

    Премиальные коэффициенты

    Несмотря на то что в России пенсионный возраст наступает намного раньше, чем в большинстве других стран мира, российские законодатели не пошли по пути повышения возрастной планки для наступления прав на пенсию по старости. Но они заложили в формулу расчета пенсии инструменты, которые стимулируют людей по собственной воле выходить на пенсию позже.

    Если гражданин, достигнув пенсионного возраста и наступления пенсионных прав, не посягает на получение средств из Пенсионного фонда, то есть не оформляет страховую пенсию, а продолжает трудиться, законодательством предусмотрен коэффициент повышения фиксированной выплаты к страховой пенсии (в нашей формуле ПК1) и коэффициент повышения индивидуального пенсионного коэффициента (ПК2).

    Показатели премиальных коэффициентов за полные месяцы добровольной отсрочки получения пенсии

    Количество месяцев

    Коэффициент повышения ИПК

    Коэффициент повышения ФВ

    По приведенным показателям нетрудно посчитать, что если гражданин не будет оформлять страховую пенсию в течение 10 лет после наступления права на нее, то ФВ вырастет в 2,11, ИПК – в 2,32 раза. И страховая пенсия по старости, соответственно, вырастет почти в 2,5 раза.

    Конвертация в баллы «старых» пенсионных прав

    Граждан, у которых пенсионный возраст наступил в 2015 году или которые достигнут его несколькими годами позже, волнует: что же будет с их пенсионными правами, которые до сих пор измерялись в рублях, а не в баллах. Этот же вопрос волнует людей, которые уже получают пенсию по старости – ведь дальнейшая ее индексация будет происходить на основании пенсионных балов, которых у них как бы нет.

    Новое пенсионное законодательство предусмотрело формулу, по которой пенсионные права, сформированные до 1 января 2015 года, также будут переведены в баллы:

    ПК = СЧ / СПК

    ПК – сумма пенсионных баллов, заработанных гражданином до 1 января 2015 года.

    СЧ – страховая часть трудовой пенсии по состоянию на 31 декабря 2014 года без учета базовой и накопительной частей.

    СПК – стоимость пенсионного балла на момент выхода на пенсию.

    Полученная сумма баллов либо составит индивидуальный пенсионный коэффициент гражданина, если он уже является получателем страховой пенсии или выходит на пенсию, к примеру, в 2016 году, либо будет плюсоваться вместе с последующими годовыми пенсионными коэффициентами для вывода ИПК.

    Как начисляется пенсия примеры

    Вернемся к новой пенсионной формуле:

    СПС = ФВ × ПК1 + ИПК × СПК × ПК2

    Теперь мы знаем, как рассчитываются ее составляющие, и можем узнать примерный размер будущей пенсии.

    Пример 1. Выход на пенсию по достижении пенсионного возраста

    Гражданка Иванова достигает пенсионного возраста в 2017 году. В 2015 году ее пенсионные права были конвертированы и составили 70 пенсионных баллов. За 2015-2017 годы Иванова заработает еще 5 баллов.

    Гражданка Иванова дважды по 1 году была в отпуске по уходу за ребенком до полутора лет. За первого ребенка она получила 1,8 пенсионного балла, за второго – 3,6.

    Путем сложения всех пенсионных баллов получаем ИПК гражданки Ивановой к моменту наступления права на оформление страховой пенсии – 80,4 балла.

    Предположим, что минимальный размер фиксированной выплаты (ФВ) к страховой пенсии в 2017 году будет равняться 5 000 руб., а стоимость пенсионного балла (СПК) – 100 руб. Оснований для применения премиальных коэффициентов у гражданки Ивановой нет, поэтому формула расчета ее пенсии выглядит так:

    СПС = ФВ + ИПК × СПК

    Считаем страховую пенсию по старости гражданки Ивановой:

    5 000 руб. + 80,4 × 100 руб. = 13 040 руб.

    Пример 2. Выход на заслуженный отдых позже возникновения права на страховую пенсию

    Давайте попробуем рассчитать ежемесячный доход пенсионера из отдаленного будущего. Рассмотрим условно-идеальный вариант начисления достойной пенсии по новой формуле. Ведь как нас уверяют законодатели, все их усилия и реформы направлены на достижение достойного уровня жизни российского пенсионера. Итак, помечтаем по новой формуле.

    Гражданин Петров начал трудовую деятельность в 2015 году в возрасте 17 лет. Отработав год, он был призван в армию и прослужил два года. За военную службу ему было начислено 3,6 пенсионного балла.

    Гражданин Иванов получил заочное высшее образование и трудился без прерывания страхового стажа до наступления пенсионного возраста и 5 лет после возникновения права на страховую пенсию. В общей сложности за 48 лет страхового стажа он заработал 400 пенсионных баллов. Вместе с «военными» баллами его ИПК составил 403,6 балла.

    Предположим, что к моменту выхода гражданина Петрова на пенсию в 2063 году с учетом всех возможных индексаций ФВ будет составлять 20 000 руб. Но гражданин Петров 20 лет трудился на Крайнем Севере, поэтому его ФВ увеличена на 30% и составляет 26 000 руб.

    Премиальные коэффициенты Петрова за 5 лет добровольной отсрочки пенсии составляют: на фиксированную выплату – 1,27, на индивидуальный пенсионный коэффициент – 1,34.

    Стоимость пенсионного балла в 2063 году пусть будет равняться 600 рублям.

    Считаем пенсию по старости гражданина Петрова с учетом премиальных коэффициентов:

    26 000 руб. × 1,27 + 403,6 × 600 руб. × 1,34 = 324 527,42 руб.

    Конечно, трудно представить, что будет с рублем к 2063 году, но на сегодняшний день выглядит более чем достойно.

    Надо сказать, что приведенный расчет пенсии по старости по новой формуле является приблизительным. Не только во втором примере, но и в первом. Если вы хотите получить более точный результат – зарегистрируйтесь на сайте Пенсионного фонда России. В ПФР уже есть все сведения о сформированных на сегодняшний день пенсионных правах официально работающих или работавших граждан, а именно количество лет и месяцев страхового стажа и количество уже заработанных пенсионных балов. Эти сведения можно посмотреть в личном кабинете застрахованного лица. Введите в пенсионный калькулятор дополнительные сведения о месте вашей текущей работы и зарплате, о других периодах, за которые начисляются пенсионные баллы. Нажмите кнопку «Рассчитать» – и узнаете размер своей пенсии. Планируйте заслуженный отдых исходя из полученного результата, ­если он вас устраивает. Или, по возможности, предпринимайте меры для увеличения будущей пенсии. Теперь вы знаете, как это можно сделать.

    Можно ли сейчас рассчитывать на льготную пенсию? Если да — как ее рассчитать?

    Предполагает ли новая пенсионная реформа льготное пенсионное обеспечение, волнует тех, кто работал на вредных производствах, в сфере образования, медицине и т. д. Да, на сегодняшний день льготные пенсии сохранены.

    Вполне естественно, что таких граждан интересует также, как рассчитать льготную пенсию. Сразу скажем, что особых отличий в расчете льготной пенсии от расчета обычной искать не стоит, т. к. за основу берется та же самая формула, ее размер находится в прямой зависимости от сумм накопленных баллов, которые учитываются с 2015 г. В таковые переводятся отчисления в систему обязательного пенсионного страхования, при этом используется формула:

    ИПО / НПО х 10

    ИПО — размер индивидуальных пенсионных отчислений за год,

    НПО — нормативный размер пенсионных отчислений за год.

    Впрочем, гораздо проще будет не заниматься самостоятельными расчетами, а зайти на сайт ПФР и воспользоваться имеющимся там пенсионным калькулятором.

    Рубрики: Без рубрики