Стандартный налоговый вычет за каждого ребенка

Содержание:

Как получить стандартный налоговый вычет на ребенка (детей)

Вы можете получить вычет на детей в том случае, если у вас есть ребенок (дети) до 18 лет, или ребенок до 24 лет, который учится в каком либо учебном заведении по очной форме. Стандартный налоговый вычет на детей вы можете получать каждый месяц в течение года, то тех пор пока общая сумма вашего дохода не превысит планку в 280 000 рублей.

Полный перечень лиц, которые могут получить стандартный налоговый вычет указан в пунктах 1,2,4 статьи 218 Налогового Кодекса РФ.

Сумма стандартного вычета на ребенка зависит от количества детей и составляет:

  • За первого ребенка 1400 рублей
  • За второго ребенка 1400 рублей
  • За третьего и последующих детей 3000 рублей
  • Если ребенок-инвалид сумма составляет 3000 рублей

Причем количество детей считается независимо от возраста каждого ребенка (Допустим у вас 3 ребенка: дочери 27, сыновьям 14 и 17. В этом случае за первого ребенка (дочь) вы ничего не получаете, а за второго и третьего ребенка стандартный вычет будет составлять 1400 (за 2 сына) и 3000 (за 3 сына)

Пример: Вы получаете зарплату 25000 рублей, и у вас есть один ребенок. По нарастающей ваш суммарный доход за год приблизится к 280 000 только в декабре. А это значит что в течении 11 месяцев вы будете каждый месяц получать стандартный вычет на детей в размере 1 400 (т.к. ребенок один), и в сумме за год он составит 15 400 рублей (1400*11 мес.).

Причем если вы являетесь единственным родителем, то сумма стандартного налогового вычета на детей удваивается.

Так же при наличии общего ребенка у супругов, имеющих по ребенку от ранних браков — общий ребенок является третьим при исчислении вычета на детей.

Как получить стандартный налоговый вычет? Тут есть 2 способа

По месту работы. Всего-навсего нужно предоставить вашему работодателю, документы, подтверждающие ваше право на получение стандартного вычета на ребенка (как правило это свидетельство о рождении, или паспорт) и заявление на вычет. После чего работодатель будет удерживать с вас меньше налогов, по сравнению с тем когда к вам не применяется стандартный налоговый вычет на ребенка.

В налоговой инспекции, заполнив налоговую декларацию 3-НДФЛ предоставив там документы, которые подтверждают ваше право на стандартный налоговый вычет на ребенка. в этом вам поможет программа для заполнения 3-НДФЛ, а также представленные инструкции по заполнению.

Стандартный налоговый вычет на ребенка

Что нужно сделать, чтобы вернуть стандартный налоговый вычет на ребенка у работодателя. Ребенок родился в мае этого года. О положенном вычете узнали только в ноябре, поэтому о вычете не заявляли. Сейчас написали заявление в бухгалтерию. Вычет будут предоставлять
А как вернуть неполученный вычет через работодателя за прошедшие несколько месяцев этого года. Ведь вычет был положен? А в связи с поздним нашим обращением мужу его не предоставляли. Как это сделать возможно проще?

Здравствуйте. За прошлые месяцы работодатель должен предоставить вычет полностью с момента рождения ребенка, пусть отец ребенка напишет соответствующее заявление.

Пожалуйста я правильно понимаю-«Налоговый вычет на ребенка (стандартный налоговый вычет – подпункт 4 пункт 1 статьи 218 НК РФ.»-это то что вычитают из заработной платы? Я являюсь матерью одиночкой двоих детей.

Здравствуйте, Карина! Стандартный налоговый вычет — это сумма, на которую уменьшается налогооблагаемая база, с которой будет вычисляться сумма НДФЛ. Если взять размер вычета 1400 рублей, то сумма НДФЛ с учетом вычета будет меньше на 1400 * 13% = 182 рубля. Вы имеете право получить налоговый вычета на каждого ребенка в двойном размере (так как являетесь единственным родителем). То есть размер стандартного налогового вычета для Вас будет 2*1400 + 2*1400 = 5600 рублей. Экономия на НДФЛ составит в месяц: 5600 * 13% = 728 рублей. Но следует иметь в виду, что стандартные налоговые вычеты предоставляются до месяца, в котором размер дохода с начала года составит 350 000 рублей. Для получения права на стандартный налоговый вычет Вам необходимо предоставить в бухгалтерию копии свидетельств о рождении детей и написать заявление. Успехов!

Сразу после рождения ребенка родители имеют право на стандартный налоговый вычет. Сумма зависит от того, какой по счету ребенок в семье. Вычет могут получать оба родителя, если у них есть налогооблагаемый доход. Иногда вычет дают одному родителю в двойном размере. Что означает в двойном размере?

Означает, что указанная цифра дохода, с которого не будет удерживаться НДФЛ, удваивается. Например, если это было 3 000 ежемесячно — будет 6 000, а НДФЛ будет начисляться только на то, что свыше было насчитано.

Стандартный налоговый вычет на ребенка в 2018 году ‘Этот вычет на ребенка, к кому относится. Ребенок во 2 классе — относится? Или только, если получает высшее образование?

Относится, если Ваш ребёнок на договорной основе обучается (платно) в школе, то Вы можете получить налоговый вычет по расходам на такое обучение.

Взымаются ли алименты со стандартного налогового вычета на ребенка, имущества и процентов с ипотеки.

Здравствуйте, уважаемый посетитель нашего сайта! Как на периодический платеж нет, т.к. вычет не является доходом должника, а является вычетом при расчете дохода. Однако при поступлении на счет как на всякое имущество в силу Федерального закона от 2 октября 2007 г. N 229-ФЗ «Об исполнительном производстве» (далее: Закона) на него может быть обращено взыскание. P.S. Удачи Вам в разрешении Вашего вопроса и всего Вам наилучшего!

Действующим законодательством не предусмотрено удержание алиментов с возврата имущественного и стандартного вычета на ребенка в связи с тем, что данная выплата носит единоразовый характер и не перечислена среди видов доходов, на которые возможно обращение взыскания.

Здрасе как правильно написать отказ от получения получения стандартного налогового вычета на ребенка.

Не предусмотрена такая процедура законодательством. Теоретически, исходя из контекста законодательства — надо на работе, где предоставляют вычет, написать заявление, что желаете вычет получать в налоговой, а самому в налоговую просто по этому вопросу не обращаться.

Консультация юриста по телефону: 8800 505 9111. Звонок бесплатный.

Если ребенок получил диплом в июне, положен родителям стандартный налоговый вычет на детей (из зарплаты) в июле, августе?

Добрый день! Уточните когда вынесен приказ об отчислении в связи с окончанием обучения и какой в договоре срок обучения?. Если июль и август входят в период обучения, то можно.

Как предоставляется вычет на ребенка-инвалида?

Размер стандартного налогового вычета на ребенка–инвалида равен 12 000 рублей — для родителей, супруга (супруги) родителя, усыновителя и 6 000 рублей — для опекуна, попечителя, приемного родителя, супруга (супруги) приемного родителя. При этом общая сумма вычета на ребенка-инвалида также включает в себя суммы вычета на первого и каждого последующего ребенка. Таким образом, вычет на ребенка-инвалида, родившегося первым или вторым, составит, в зависимости от лица, на воспитании (попечении) которого находится ребенок, 13 400 рублей либо 7 400 рублей в месяц; родившегося третьим — 15 000 рублей либо 9 000 рублей в месяц. Здравствуйте, вопрос такой, при устройстве на работу увидела что у одной сотрудницы ребенок-инвалид, а вычет НДФЛ предоставляется как на обычного ребенка в размере 1400, как теперь поступить? Вычет ставлю как на ребенка-инвалида с начала следующего месяца, а неиспользованный вычет родитель должен будет получить на след. Год в налоговой инспекции, или мне этот вычет поставить с того момента каким днем справка, как лучше сделать? Справки о больном ребенке уже два года, а вычет применяется стандартный. Посоветуйте как лучше сделать и правильней. Спасибо заранее.

Здравствуйте! Вычет на ребенка-инвалида у родителей, их супругов и усыновителей составляет 12 000 руб. У приемных родителей и их супругов, опекунов, попечителей – 6000 руб. Эти значения не суммируют с вычетами, установленными исходя из очередности появления ребенка в семье.. Вычеты, которые зависят от количества детей, и вычеты на детей-инвалидов вместе не применяют. При этом вычет на ребенка-инвалида не зависит от того, какой он по счету. Поэтому вычеты не суммируют. Такова позиция Минфина РФ.Удачи и добра!

Здр. Скажите пож. а можно вернуть стандартный налоговый вычет на ребенка одинокой матери (в браке не состояла-в графе отец-прочерк) за прошлый год, если такое заявление не подавалось вообще. Отработано в 2016 г всего два месяца.

Здравствуйте! Можно получить стандартный налоговый вычет на ребенка одинокой матери, для этого необходимо подать декларацию 3-НДФЛ в налоговую инспекцию, приложить справку 2-НДФЛ, свидетельство о рождении ребенка. Период работы не имеет значения. Ст.218 НК РФ.

С какого года действует стандартный налоговый вычет на ребенка инвалида в сумме 12000.

• Здравствуйте, с 2016 года действует. Статья 218. Стандартные налоговые вычеты [Налоговый кодекс РФ] [Глава 23] [Статья 218] Желаю Вам удачи и всех благ!

На днях узнала что могу получить стандартный налоговый вычет на ребенка, работодатель об этом умалчивает и при выходе на работу из декретного отпуска не предлагал написать заявление на такой вычет. Могу ли я его ещё получить?

Читайте так же:  Банкротство сланцевых компаний сша

Доброго времени суток. А работодатель и не обязан согласно номам Налогового законодательства РФ, разъяснять Вам тех или же иных положенных льготах, вычетах и прочего

Доброго времени суток Конечно можете получать, если у вас есть ребёнок, обратитесь с письменным заявлением в бухгалтерию работодателя Удачи Вам. Анна Титова.

Добрый день. Да, Вы имеете право получать налоговый вычет за ребенка. Налоговый вычет производится на каждого ребенка: в возрасте до 18 лет и на каждого учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, студента, курсанта в возрасте до 24 лет.

Здравствуйте, Людмила! Если у Вас несовершеннолетний ребенок, то у Вас есть право на получение налогового вычета в размере 1400,00 рублей (т.е. с указанной суммы не удерживается 13% налога). С уважением и готовностью помочь, СТАНИСЛАВ ПИЧУЕВ.

Хотелось бы узнать о стандартном налоговом вычете на ребенка. У меня два несовершеннолетних ребенка (9 и 6 лет), один из них инвалид. Какой вычет должен быть. Насколько я знаю на первого ребенка 1400, на второго 1400 и если есть ребенок инвалид еще 12000.

Согласно ст.218 НК РФ стандартный налоговый вычет предоставляется в следующих размерах: 1 400 рублей — на первого ребенка; 1 400 рублей — на второго ребенка; 3 000 рублей — на третьего и каждого последующего ребенка; 6 000 рублей — на каждого ребенка в случае, если ребенок в возрасте до 18 лет является ребенком-инвалидом, или учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента в возрасте до 24 лет, если он является инвалидом I или II группы. На одного 1400, на ребенка-инвалида 6000.

Положены ли мне стандартные налоговые вычеты на ребенка если я работаю у ИП (патентная система налогообложения).

Здравствуйте, Гость. Да, конечно Вам положены стандартные налоговые вычеты, так как Вы являетесь плательщиком НДФЛ. Удачи Вам.

Не имеет значения по какой системе налогообложения работает работодатель. Вы получаете доход, с вас удерживают НДФЛ, поэтому имеете право на вычет на детей.

Помогите разобраться в ситуации со стандартным налоговым вычетом на ребенка для расчета НДФЛ. Если в свидетельстве о рождении у родителей разные фамилии, нужны ли дополнительные документы для получения вычета (кроме заявления)?

Людмила добрый день. Да, понадобится еще свидельство о браке и справка с работы Вашего мужа о том, что ему такой вычет на ребенка не предоставлялся. Почему надеюсь понимаете? Улачи и с Новым годом.

Пожалуйста имею ли я право получить стандартный налоговый вычет на первого ребенка в размере 1400 от суммы дохода 3000 рублей в виде суммы возмещения судебных расходов на представителя? (налоговые вычеты в 2014 году не получала) (в 2014 году по суду Россгосстрах выплатил сумму по ДТП и + 3000 возмещения расходов, сдали 2 НДФЛ в налоговую на сумму 3000, теперь мне предстоит сдать декларацию за 2014 год)

Спасибо за ответ.

Здравствуйте. имею ли я право получить стандартный налоговый вычет на первого ребенкаДа, можете применить налоговый вычет на ребенка. Всего доброго. Спасибо, что выбрали наш сайт.

Как мне вернуть стандартный налоговый вычет неоплаченный в 2015 году на ребенка.

Как мне вернуть стандартный налоговый вычет неоплаченный в 2015 году на ребенка.Обратитесь с заявлением к работодателю или в налоговую по месту своей регистрации.

Добрый день! Для получения вычета необходимо обратиться с заявлением в налоговую инспекцию, предоставить декларацию со справкой 2-НДФЛ от работодателя, свидетельство о рождении.

Если в 2015 работадатель не произвел стандартный налоговый вычет на ребенка, а в ИФНС я получила имущественный. Возможен ли возврат в ИФНС стандартного вычета.

Если в 2015 работадатель не произвел стандартный налоговый вычет на ребенка, а в ИФНС я получила имущественный. Возможен ли возврат в ИФНС стандартного вычета. —не факт что вам его вернут.

Здравствуйте! Возможен ли возврат в ИФНС стандартного вычета. Возможен при подаче уточненной декларации 3-НДФЛ и корректировки вычета по имуществу.

Стандартный налоговый вычет на ребенка распространяется на одного родителя или на обоих.

Могут получить оба родителя, на основании ст 218 НК РФ.

Вопрос о стандартном налоговом вычете на детей. Я неработающая мама сейчас ребенку 4 мес. Есть ребенок от предыдущего гражданского брака, но в графе о папе заполнено не было, то есть я была матерью одиночкой. Сейчас я состою в официальном браке, родился ребенок. У меня фамилия мужа, а у старшего ребенка моя девичья фамилия (ей 9 лет). Муж собирается писать заявление у себя на работе о вычете. Хочется узнать какие документы нам нужно предоставить, какая сумма вычетов будет? И то что у старшего ребенка другая фамилия на него он может получить нал вычет?

Здравствуйте.Нет, не имеет право на вычет, так как он не записан как отец ребенка (нет удочерения). Имеет право на вычет в размере 1400 на младшего ребенка.

Если я мать-одиночка, то мне положен стандартный налоговый вычет на ребенка в двойном размере?

Здравствуйте. Нет, не положен.

Чтобы оформить стандартный налоговый вычет на ребенка, для жителей Крыма, нужно ли переводить на русский язык свидетельство о рождении ребенка выданное в АР Крым (Украина) на украинском языке и украинского образца?

да. согласно закону о языке — нужен перевод данных документов

Скажите, если мне 2 месяца делали стандартный налоговый вычет на ребенка в 2 х организациях, как мне исправить положение? И какая ответственность на меня налагается за это?

Здравствуйте! Сдать декларацию о доходах,указав сумму налога к оплате,и оплатить налог.

Имеют ли право на стандартные налоговые вычеты работники, находящиеся в отпуске по уходу за ребенком и работающие на неполный рабочий день?

Да в соответствии со ст. 218 НК РФ.

Возник такой вопрос: могу ли я написать заявление на стандартный налоговый вычет на ребенка, работая на двух работах? В обоих случаях устроен официально, и как на основном месте работы, работаю по двум трудовым книжкам.

налоговый вычет предоставляется только в одной организации

Я получаю стандартный налоговый вычет на ребенка. Муж — военный пенсионер. Могу ли я получать двойной стандартный налоговый вычет на ребенка: за себя и за мужа, если он не работает, а получает военную пенсию?

Здравствуйте! Нет, это невозможно ст.218 НК РФ

налоговым кодексом Российской Федерации предусмотрен вычет только на ребенка

Прочитала что размер стандартного налогового вычета в 2016 году на ребенка — инвалида будет от 3000 до 12000. Как узнать от какой суммы будет вычет. Все таки 3 и 12 разница значительная. У меня есть еще 1 ребенок. Так понимаю, сумма 1400 как и в 2015 году не меняется. Как посчитать, какой ежемесячно я буду получать вычет.

По состоянию на сегодняшний день: 3 000 рублей — на каждого ребенка в случае, если ребенок в возрасте до 18 лет является ребенком-инвалидом, или учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента в возрасте до 24 лет, если он является инвалидом I или II группы Источник: http://ppt.ru/kodeks.phtml?kodeks=14&paper=218

Скажите если ребенок учится на магистратуре положен ли родителю стандартный налоговый вычет?

Налоговый вычет полагается за впервые полученное первое высшее образование.

Минфин России разъяснил, когда можно получить стандартный налоговый вычет по НДФЛ в двойном размере

Речь идет о стандартном налоговом вычете за каждый месяц налогового периода, который распространяется на родителя, супруга (супругу) родителя, усыновителя, на обеспечении которых находится ребенок. Указанные граждане могут получить вычет в следующих размерах:

  • 1 400 руб. – на первого ребенка;
  • 1 400 руб. – на второго ребенка;
  • 3 000 руб. – на третьего и каждого последующего ребенка;
  • 12 000 руб. – на каждого ребенка в случае, если ребенок в возрасте до 18 лет является ребенком-инвалидом, или учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента в возрасте до 24 лет, если он является инвалидом I или II группы (подп. 4 п. 1 ст. 218 Налогового кодекса).

Налоговый вычет производится на каждого ребенка в возрасте до 18 лет, а также на каждого учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента, курсанта в возрасте до 24 лет.

При этом допускается предоставление такого социального налогового вычета в двойном размере одному из родителей (приемных родителей) по их выбору на основании заявления об отказе одного из родителей (приемных родителей) от получения налогового вычета. Однако, как поясняют финансисты, отказаться от получения данного налогового вычета налогоплательщик может, только если он имеет на него право, которое подтверждено соответствующими документами.

Могут ли стандартные налоговые вычеты накапливаться и в случае отсутствия дохода в отдельные месяцы налогового периода суммироваться нарастающим итогом? Позицию судов по этому вопросу узнайте из раздела «Налоговый кодекс РФ» в «Энциклопедии судебной практики» интернет-версии си стемы ГАРАНТ.
Получите полный доступ на 3 дня бесплатно!

Право на получение налогового вычета ограничено рядом условий, включая нахождение ребенка на обеспечении налогоплательщика, наличие у налогоплательщика дохода, облагаемого НДФЛ по ставке 13%, но не превышающего сумму 350 тыс. руб.

Например, если один из родителей ухаживает за ребенком-инвалидом и у него отсутствуют доходы, подлежащие налогообложению по ставке 13%, то он не имеет права на получение стандартного налогового вычета. А поскольку отсутствующее у налогоплательщика право на получение налогового вычета не может быть передано другому налогоплательщику, то и оснований для получения стандартного налогового вычета по НДФЛ в двойном размере не имеется.

Вычет на ребенка до какого возраста

Подборка наиболее важных документов по запросу Вычет на ребенка до какого возраста (нормативно-правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

Нормативные акты: Вычет на ребенка до какого возраста

Статьи, комментарии, ответы на вопросы: Вычет на ребенка до какого возраста

Документ доступен: в коммерческой версии КонсультантПлюс

Стандартный и другие виды налогового вычета на ребенка в 2019 году

Слово вычет, в первую очередь, вызывает ассоциацию с понятиями «снятие», «изъятие». Ведь налоговые вычеты – бухгалтерский термин, а ведь именно бухгалтера изымают с заработной платы налоговую сумму.

Читайте так же:  Приказ мз рф 1213

Однако налоговый вычет подразумевает именно уменьшение налогооблагаемого дохода с уменьшением изымаемой суммы. Именно поэтому этот вычет означает для работника не что иное, как прибавку.

Что такое налоговый вычет за детей и кто может на него рассчитывать?

На сегодняшний момент в России различают три вида такого вычета:

  1. Стандартный вычет.
  2. Социальный налоговый вычет.
  3. Имущественный вычет.

Следует внимательно отнестись к следующим важным моментам:

  • на данную льготу имеют право оба родителя;
  • вычет может предоставляться как на рабочем месте, так и посредством налоговой службы;
  • сумма вычета варьируется в зависимости от того, какой по счету ребенок и от количества детей независимо от возраста, однако если ребенку исполнилось восемнадцать лет — льгота не полагается;
  • порядок детей определяется хронологически по дате рождения;
  • в случае, если родители вовремя не воспользовались льготой, то возможен пересчет и возврат средств;
  • если доход матери или отца, исчисленный возрастающим итогом с начала отчетного налогового периода, достигает 350 000 рублей, то далее вычет осуществляться не будет;
  • вычет могут предоставить одному из родителей в удвоенном размере, если второй родитель или опекун отказался от вычета.

При этом невозможно отказаться от описываемого вычета в пользу своего мужа или жены в таких случаях:

  • мать или отец, в чью пользу делается отказ, не работает;
  • мать пребывает в отпуске по беременности и родам;
  • мать находится в отпуске, который предоставил работодатель для ухода за ребёнком от полутора лет;
  • мать или отец находится на учёте в Центре занятости.

Необходимые для оформления документы

Для получения налогового вычета у вас попросят предоставить следующие документы:

  • Налоговая декларация формы 3-НДФЛ. Оригинал декларации подается в ИФНС.
  • Паспорт (или заменяющий документ). Копии страниц гражданского паспорта с основной информацией, а также пропиской подаются в ИФНС.
  • Документ о доходах по форме 2-НДФЛ. Данный документ может выдать ваш работодатель. Оригинал документа 2-НДФЛ подается в ИФНС. В том случае, если в течение расчетного периода вы были заняты на нескольких работах, справки придется предоставить с каждой.
  • Заявление на возвращение вычета с данными вашего счета, на который следует сделать начисление, подается в оригинале в ИФНС.
  • Договор на обучение, где указана его стоимость. Заверенная сторонами копия подается в ИФНС. В случае, если за время обучения его цена повысилась, требуется предоставить дополнение к договору, которое это фиксирует.
  • Лицензия заведения образования, которая фиксирует его статус. Заверенная копия предоставляется в ИФНС. Если в договоре указывается номер лицензии учебного заведения, копия лицензии не требуется.
  • Документ, подтверждающий оплату. В ИФНС требуется подать копии кассовых чеков, квитанций, платежных поручений или приходно-кассовых ордеров, заверенных печатью и подписью ответственного лица.

Если требуется получить налоговый вычет за обучение ребенка, у вас затребуют следующие дополнительные документы:

  • ксерокопии свидетельств о рождении детей;
  • заверенная ответственным лицом учреждения копия документа, подтверждающая, что ребенок учится на очной форме, если этого не указывается в договоре. Оригинал документа подается в ИФНС.
  • свидетельство о браке между родителями, в случае, если вычет для обучения ребенка получает не тот родитель, который его оформляет.

Если необходимо оформить налоговый вычет для брата или сестры, дополнительно следует предоставить:

  • заверенные копии своего свидетельства о рождении.
  • заверенные копии свидетельств брата или сестры.
  • заверенная ответственным лицом учреждения копия документа, подтверждающая, что ребенок учится на очной форме, если этого не указывается в договоре. Оригинал документа подается в ИФНС.

Если нужно оформить налоговый вычет за учебу ребенка, получающего образование за границей, дополнительно предоставляются заверенные нотариально документы заведения образования, переведенные на русский язык.

Отметим, что если для вас важно в срок получить вычет, обращайтесь в службу по налогам с исключительно полным пакетом документов.

Подробнее о выплатах за обучение — на следующем видео:

Процесс оформления вычета

Для того чтобы каждый год заново не собирать документы, при оформлении заявления не стоит указывать период, за который требуется налоговый вычет, а также его размер, так как каждый год он может меняться (Письмо Минфина России № 03-04-05/1–551).

Если вы опоздали с оформлением вычета, вам нужно предоставить все документы за требуемый период. В таком случае вам его компенсируют в следующий период — для этого достаточно обратиться в ИФНС по месту вашего жительства. Если год закончился, получить вычет возможности уже не будет.

О том, как выглядит образец справки 2-НДФЛ в 2019 году, вы можете прочитать в этой статье.

Посмотреть образец заполнения приходного кассового ордера для ИП можно здесь.

Когда сумма вычета на ребенка может быть удвоена?

Один из родителей или опекунов ребенка может получить двойной вычет, для этого достаточно, чтобы второй родитель (отец или мать) написали отказ от вычета. Сторона, отказывающаяся от вычета, должна обязательно иметь в отчетном периоде доход, облагающийся НДФЛ. В налоговую службу подается оригинал заявления.

Документы для оформления двойного вычета дополняются следующим списком:

  • заявление получателя вычета на предоставление последнего в удвоенном размере;
  • заявление родителя или опекуна об отказе от получения вычетов в пользу другого родителя или опекуна;
  • справка с информацией о доходах родителя, отказавшегося от вычета, по форме 2-НДФЛ.

О суммах вычета

В текущем году Министерство финансов опубликовало ряд новых пояснений о предоставлении налоговых вычетов. Перечислим самые значимые.

Вычет на детей выплачивается по месяц, когда доходы плательщика налога, исчисленные возрастающим итогом от начала налогового периода текущего года, превышают 350 000 рублей.

  • На первого ребенка вычет будет составлять 1400 рублей (код 114);
  • Вычет по второму ребенку составит также 1400 руб. (код 115);
  • На третьего и далее – 3000 руб. (код 116);
  • На ребенка инвалида вычет составит 12 000 руб. и 6000 руб. для родителей или усыновителей и опекунов или попечителей соответственно (код 117).

Одновременно такую же налоговую компенсацию может получить другой родитель или опекун ребенка, если за отчетный период он имел доход, который облагается налогом.

В данном случае предусмотрен один нюанс: вычет в 12 000 рублей начисляется родителям только в том случае, если ребенок, будучи аспирантом, студентом, интерном или ординатором, имеет 1-ю или 2-ю группу инвалидности. Также важным является то, что выплата на ребенка с инвалидностью не суммируется с обычным вычетом на ребенка. То есть, если ребенок, являющийся инвалидом – второй в семье, родитель получит только 12 000 руб., а не 12 000 руб. + 1400 руб., как можно было бы предположить.

В качестве примера давайте рассмотрим такую жизненную ситуацию. У Ивановой С.И. имеется четверо детей: 17, 14, 7 и 4 лет. Её заработная плата составляет семьдесят тысяч рублей.

Иванова С.И. идёт к работодателю, которому подаёт письменное заявление на предоставление налогового вычета с заработной платы за всех детей. За первых двух детей сумма составит по 1400 рублей за каждого, а третий и четвёртый обойдутся в 3000 рублей за месяц на каждого. Путём математических исчислений получим ежемесячную сумму достоинством в 8800 рублей.

И таким образом, каждый месяц с Ивановой С.И. будет удерживаться налог на доход физических лиц (НДФЛ) из суммы в шестьдесят одна тысяча двести рублей (70 000 – 8800 = 61 200). Таким образом, НДФЛ можно рассчитать таким способом: ((70 000 – 8800) * 13%) / 100% = 7956 рублей. Разница между НДФЛ и заработной платой составит: 70 000 – 7956 = 62 044 рублей. Получается, что Иванова С.И. получит 62 044 рубля.

Но если бы сотрудница Иванова С.И. не подала подобного заявления, то её работодатель сам бы рассчитал сумму налога на доходы физических лиц. Принцип расчёта был бы следующим: (70 000 * 13%) / 100% = 9100 рублей. Тогда общий доход получился бы меньше, а именно 60 900 рублей.

При определенных обстоятельствах, описанных выше, сумма вычета удваивается: такое количество денег выплачивается матери-одиночке.

Пример: гражданка Петрова А.П. приходится матерью двум детям. Первый ребёнок был рожден вне брака, но мать имеет документальное подтверждение своего статуса матери-одиночки, а отец второго ребёнка был официально признан судом как без вести пропавший. В таком случае работница имеет право требовать от работодателя вычет, равный двойному размеру на каждого из детей. Получим такие расчёты:

  • На ребёнка, который был рождён вне брака — 1400 * 2 = 2800 рублей.
  • На ребёнка, который воспитывается без пропавшего отца — 1400 * 2 = 2800 рублей.
  • Получается, что общая сумма вычета должна составить 5600 рублей за двоих детей.

Как уже известно, налоговый кодекс относит вычеты на детей к категории стандартных. В статье была предпринята попытка собрать всю самую необходимую информацию касательно этого вида помощи, столь нужной семьям на сегодняшний день. Рождение ребенка – это большое счастье, и чтобы его не омрачали материальные аспекты, следует знать некоторые законодательные нюансы относительно своих прав.

Налоговые вычеты

На работе с зарплаты удерживали 13% без учета наличия у меня троих детей. А также с выплаты по сокращению взяли 13 % налога. могу ли потребовать у бывшего работодателя компенсацию за предыдущие годы и как это оформить?

01 Сентября 2015, 20:46 ДАРЬЯ, г. Москва

Ответы юристов (5)

За предыдущие годы компенсацию с работодателя запросить Вы не можете.

Вам необходимо написать заявление в налоговую о предоставлении стандартного налогового вычета за определенные годы. И эти денежные средства Вам будут возвращены.

Для этого предоставить в налоговую 2-НДФЛ за запрашиваемые годы и оформить декларацию 3-НДФЛ.

Есть вопрос к юристу?

Чтобы получить налоговый вычет на детей, нужно обратиться к работодателю с заявлением и документами, подтверждающими право на вычет (п. 3 ст. 218 НК РФ).

Такими документами, в частности, являются:
— свидетельство о рождении ребенка или об усыновлении (если ребенок был усыновлен);
— свидетельство о регистрации брака;
— справка об установлении инвалидности (если ребенок — инвалид);
— справка из учебного заведения, в котором обучается ребенок (если ребенок старше 18 лет);
— соглашение об уплате алиментов или исполнительный лист (постановление суда) о перечислении алиментов на содержание ребенка (если родитель уплачивает алименты);
— расписка родителя о том, что претендующий на вычет второй родитель участвует в обеспечении ребенка. Это нужно, если родители не состоят в браке, но второй родитель обеспечивает ребенка, хотя и не уплачивает алименты.

Читайте так же:  Калькулятор пособия по безработице 2018 москва

В Вашем случае необходимо обратиться в налоговую с заявлением о выплате налогового вычета

Здравствуйте! В данном случае Вам необходимо собрать документы, подтверждающие право на стандартный налоговый вычет, справки 2 НДФЛ за налоговые периоды, в которых налог удердивался, но не более трех и обратиться в налоговый орган с заявлением о возврате излишне уплаченного налога. Я возвращал налог путем подачи декларации вместе с имущественным налоговым вычетом. Но, в Вашем случае скорей декларацию подавать не нужно. Налог будет возвращен из бюджета.

Дополню, что в соответствии с п. 4 ст 218 НК РФ

В случае, если в течение налогового периода стандартные налоговые вычеты налогоплательщику не предоставлялись или были предоставлены в меньшем размере, чем предусмотрено настоящей статьей, то по окончании налогового периода на основании налоговой декларации и документов, подтверждающих право на такие вычеты, налоговым органом производится перерасчет налоговой базы с учетом предоставления стандартных налоговых вычетов в размерах, предусмотренных настоящей статьей.

То есть, Вам нужно обратиться в налоговый орган с декларациями 3 НДФЛ за те налоговые периоды в которых Вы стандартным налоговым вычетом не пользовались.

Здравствуйте! Григорьев Руслан правильно указал на п.4 ст. 218 НК РФ. Вы можете вернуть излишне удержанный НДФЛ подав декларации по форме 3-НДФЛ за 2012, 2013, 2014 года.

Что касается компенсаций, связанных с сокращением (выходное пособие и средний месячный заработок на период трудоустройства), то согласно п.3 ст.217 НК РФ, они не облагаются налогом: «Не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) следующие виды доходов физических лиц: 3) все виды установленных действующим законодательством Российской Федерации, законодательными актами субъектов Российской Федерации, решениями представительных органов местного самоуправления компенсационных выплат (в пределах норм, установленных в соответствии с законодательством Российской Федерации)». Если компенсация превысила норму, то разница подлежит обложению.

Вам необходимо написать заявление бывшему работодатели на возврат излишне удержанного налога (п.1 ст. 231 НК РФ) Письмо Минфина РФ от 24 декабря 2012 г. N 03-04-05/6-1430.

Ищете ответ?
Спросить юриста проще!

Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.

Как получить налоговый вычет на детей в 2018 году

Каждый работающий гражданин со своего дохода платит достаточно большие налоги. В результате на руки ему выдают гораздо меньшую денежную сумму. В некоторых случаях государство позволяет уменьшить сумму таких платежей. Именно это является предназначением налоговых вычетов. Одна из их разновидностей полагается гражданам, у которых есть дети.

Кому положен налоговый вычет?

Чтобы иметь право получать вычеты на ребенка, родители должны соответствовать следующим критериям:

  • иметь постоянное место работы;
  • иметь доходы, облагаемые в соответствии с российским законодательством налогом 13%;
  • находиться на российской территории минимум 181 день в течение года.

Кроме того, существует лимит дохода, при достижении которого с начала года вычет на ребенка перестают предоставлять. На сегодняшний день он составляет 350 тысяч рублей.

При соблюдении предыдущих пунктов получить вычет на ребенка могут следующие лица:

  1. родители, а также их супруги;
  2. лица, усыновившие ребенка;
  3. граждане, являющиеся опекунами, а также попечителями;
  4. приемные родители и их супруги.

Получается, что налоговый вычет на детей могут оформить взрослые люди, которые обеспечивают их. Не стоит забывать, что законом при этом выделяется большое количество нюансов.

Например, родители ребенка развелись, он живет с матерью, а также с ее новым мужем. Отец при этом платит алименты (это документально подтверждено). Налоговый вычет на ребенка при разводе родителей получают сразу 3 взрослых: непосредственно родители детей, а также супруг того из них, с кем дети проживают.

Стандартные налоговые вычеты по НДФЛ на детей отец может получить даже тогда, когда он проживает с их матерью в гражданском браке. При этом понадобится два документа:

  • подтверждение признания отцовства;
  • заявление, написанное матерью с указанием, что отец живет с детьми либо обеспечивает их.

Законом предусмотрено два случая, когда гражданин может получить двойной размер налогового вычета. Первая ситуация – когда у детей имеется только один родитель. Сюда относятся случаи, когда в документах детей вместо ФИО отца стоит прочерк или данные о нем записаны, как указала мать. Второй вариант, когда один родитель отказывается от вычета в пользу другого. Сделать это могут только те граждане, у которых имеется доход, облагаемый по ставке 13%.

Вычет на детей предоставляется до одного из следующих моментов:

  • пока ребенку не исполнится 18 лет;
  • для обучающихся на очном отделении вузов, вычет предоставляется их родителям, пока они не закончат учиться либо им не исполнится 24 года;
  • если ребенок вступит в брак раньше, чем ему исполнится восемнадцать, считается, что родительские права и обязанности заканчиваются. То есть получить вычет с этого момента уже невозможно.

Началом получения вычета является тот месяц, когда ребенок родился либо был усыновлен. Окончание применения вычета происходит в году, когда проявляется причина прекращения его предоставления, например, дети достигают совершеннолетия, заканчивают учиться, регистрируют брак.

Гражданам, имеющим детей, полезно знать, что имеется возможность оформить не только стандартный вычет. Предусмотрены и другие случаи, в которых есть льготы по уплате НДФЛ:

  1. Если ребенок не поступит на бюджетное место в вузе, родители могут получить налоговый вычет за обучение ребенка в вузе. Обязательным условием выступает очная форма обучения. Кроме того, учебное заведение должно быть лицензированным.
  2. Кружки, секции также приравниваются к образовательным услугам. Поэтому при их оплате также можно получить возмещение.
  3. Также право на вычет возникает, когда осуществляются затраты на лечение ребенка. При этом предельная сумма вычета составляет 120 тысяч рублей. Можно возместить не только затраты на борьбу с проблемами со здоровьем, но и, например, на брекеты ребенка.

Размер стандартного налогового вычета на детей

Важно знать не только, когда можно получить, но и каков размер налогового вычета. Когда рассчитывается вычет на ребенка, на итоговую сумму влияет несколько параметров: количество детей в семье, а также отнесение их к инвалидам.

Так, налоговый вычет на ребенка в 2018 году определен в следующих суммах (даны за месяц):

  • на 1 и 2 ребенка – по 1 400 рублей;
  • начиная с третьего ребенка, сумма составляет по 3 000 рублей на каждого.

Если ребенок признан инвалидом 1 или 2 группы, сумма возмещения будет больше. Она зависит и от статуса получающего уменьшение налога. Законодательно установлено, что налоговый вычет на ребенка инвалида равен:

  • для родителей, а также усыновивших граждан – 12 тысяч рублей;
  • для оформивших опеку либо попечительство – 6 тысяч.

Чтобы установить очередность каждого ребенка, нужно выстроить их в хронологическом порядке, принимая во внимание дату рождения. При этом учитывают в том числе следующих детей:

  • на которых вычет уже не предоставляется;
  • родных и подопечных;
  • умерших.

Кроме того, при наличии у мужа и жены по ребенку от предыдущего брака, их общий малыш считается третьим.

Если третьим в семье появился ребенок, на которого оформлена инвалидность, действуют ограничения на размер вычета. В такой ситуации в расчет принимается только 3 000, положенные на третьего ребенка.

Те, кто не имеют бухгалтерского образования, зачастую, пытаясь рассчитать налоговый вычет на ребенка, не учитывают различия между вычетом и возмещением. Вычет уменьшает налогооблагаемую базу. Иными словами чтобы найти сумму, которую гражданин получит на руки, следует посчитать 13% от суммы вычета. Это и будет возмещение.

Как получить налоговый вычет на детей в 2018 году

Традиционно, чтобы оформить налоговый вычет на ребенка, обращаться в налоговую не требуется. Вся процедура осуществляется через налогового агента, в качестве которого выступает работодатель.

При трудоустройстве достаточно предоставить заявление, подтверждающее намерение получать вычет, а также необходимые документы. Если гражданин трудится по совместительству в нескольких организациях, предоставление налогового вычета на ребенка происходит лишь в одной.

Когда работодатель оформит вычет, сотруднику будут выдавать на руки большую сумму, чем раньше. При этом увеличение составит 13% от положенного размера вычета.

Существует ряд ситуаций, когда оформить вычет можно и через ИФНС. Чаще всего их два:

  1. работодатель по каким-либо причинам не предоставил вычет;
  2. гражданин получил доход, от лиц, которые налоговыми агентами не являются (покупателей имущества, арендаторов) и оплатил с него налог 13%.

При оформлении через налоговые органы схема предоставления вычета отличается от той, которая используется при оформлении через работодателя. В ИФНС необходимо обращаться, когда закончится год. Возмещение будет выплачено по окончании всех необходимых проверок одной суммой на счет.

Необходимые документы для налогового вычета

Документы для предоставления вычета на детей определяются выбранной схемой его получения. При оформлении через работодателя достаточно предоставить ему заявление с приложением к нему подтверждающих документов. Когда процедура проводится через налоговую, дополнительно потребуется заполнить декларацию по форме 3 НДФЛ. Если использовать представленный в интернете образец, заявление на налоговый вычет на детей будет заполнено быстрее и без ошибок.

Прочие документы во многом определяются ситуацией. Они представляются в копиях. Чаще всего требуются:

  • свидетельства о рождении (когда у оформляющего стандартный налоговый вычет 2 детей и более, потребуется свидетельство на каждого из них);
  • подтверждение инвалидности ребенка;
  • справка из вуза, в которой обязательно должно быть указано, что форма обучения очная;
  • подтверждение регистрации брака родителей.

Если планируется оформить вычет в двойном размере, понадобится документ, который подтвердит право на это. Для опекунов и попечителей понадобится представить соответствующие документы.

Таким образом, для работающих граждан оформить детские вычеты очень просто. Достаточно представить работодателю нужные документы. Неработающие родители могут оформить вычет только тогда, когда они платили налог 13% с какого-либо вида дохода. Зная, каким образом осуществляется расчет налогового вычета на ребенка, можно понять, какую сумму удастся вернуть.

В заключении посмотрите обязательно полезное видео, как не упустить выгоду при стандартном налоговом вычете на детей.