Построил дом почему должен платить налог

Содержание:

Налоги при продаже дома

Рассчитывается налог после продажи дома на основании статей Налогового кодекса РФ (в частности, статья 220), положений Гражданского кодекса и ряда подчиненных им нормативных актов. Законодательство устанавливает, что деньги, полученные с продажи недвижимости, рассматриваются как доход. И, соответственно, с продажи дома, как построенного самостоятельно, так и купленного ранее уже готовым, требуется выплатить положенные государству 13%.

Правда налоги при продаже дома могут быть существенно уменьшены. Законом предусмотрено снижение налогооблагаемой базы в ряде случаев: в основном, речь идет о компенсации средств, затраченных гражданином на продажу, будь то отделочные работы или затраты на строительство.

Значение имеет и срок владения недвижимостью: вычеты с реализации жилого дома могут достигать его реальной стоимости, в результате чего налог, по факту, вовсе не взимается.

Уточнить, как снизить обязательные выплаты государству, получить полноценную консультацию или ответ на частный вопрос, касающийся налогов на реализацию недвижимости, вы можете на портале Правовед.ru. Специалисты по налоговому праву помогут вам – по телефону или в режиме онлайн.

Консультации юристов по законодательству России

Вопросы и ответы

Продал построенный дом (в собственности менее 3 лет) с участком (в собственности более 3 лет) за 2,2 млн. В договоре купли-продажи указана общая цена за дом и участок 2.2 млн.Деньги от продажи сразу вложили в долевое строительство, недавно получили ключи от квартиры. Как поступить ,чтобы не платить налог 13% за дом? Какие последствия, если вообще дом не декларировать (штрафы, влияние на налоговый вычет)?

Доход от продажи участка не облагается налогом и декларированию не подлежит. Доход от продажи дома облагается налогом и подлежит декларированию. При расчете налога он может быть уменьшен или на имущественный вычет для продавцов недвижимости (1 000 000 руб.) или на сумму расходов по строительству, которые подтверждены документально.

Проблема в том, что непонятно сколько стоит земля, а сколько дом. Поэтому не ясно какую сумму декларировать и уменьшать. Вам нужно поделить стоимость дома и участка. Оптимальный вариант внести изменения в договор и разделить стоимость этих объектов. Например, дом 800 000 руб., а участок — 1 400 000 руб. Тогда налог не придеться платить. Если возможности изменить договор нет, то нужно хотя бы оформить 2 разные расписки на то, что вы получили деньги от покупателя. Первую написать на дом (800 000 руб.), вторую на участок (1 400 000 руб.).

Если у налоговиков возникнут вопросы утверждать, что согласно распискам эти объекты стоят именно столько. Если им не нравиться — пусть попробуют в суде доказать обратное. С расписками проблем быть не должно. Ведь продавец именно вы, деньги получали вы. Поэтому и расписки должны выписывать вы. Договоритесь с покупателям заменить одну расписку на 2,2 млн. на две по 800 и 1400. Ему то какая разница.

Налог на построенный дом

На частный бревенчатый дом построенном в 1959 году идут налоги на имущество, в налоговой говорят что раз хозяин молодой (29 лет) то пусть и платит. Но по закону раньше было, если дому 50 лет и больше то на такое жильё налог не начислялся, разве что то изменилось? И теперь на любую хибару налог начисляют?

Налог исчисляется на основании многих показателей, в т.ч. года постройки. При несогласии с размером налога — обращайтесь в суд.

Обязан ли я платить налог за землю и дом построенный на своем приватизированном участке если дом тоже приватизированный?

Здравствуйте, Михаил! Использование земли в Российской Федерации является платным. Формами платы за использование земли является земельный налог. Земельный налог платят физические лица, обладающие земельными участками, на праве: — собственности; — постоянного (бессрочного) пользования; — пожизненного наследуемого владения. Порядок исчисления и уплаты налогов устанавливается Налоговым кодексом РФ. Объектом налогообложения признается как земельный участок, так и жилой дом. С уважением, юрист Каленкова Галина Григорьевна.

Облагается ли садовый дом построенный на 6 сотках в Ленинградской области налогом?

Добрый день, да облагается, все объекты налогообложения указаны в главе 32 НК РФ (НАЛОГ НА ИМУЩЕСТВО ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ), там же указаны льготники.

У меня в собственности 25 соток земли под ИЖС. я плачу налог на землю, но на этой земле построен дом. из этих 25 соток должны высчитывать площадь занятую под дом. ведь за дом я плачу налог. Хотя не понятно почему я его вообще плачу. Ведь построила я его за свои кровные.

Рима, добрый день! Все гораздо просто. Согласно Налогового кодекса лица, владеющие недвижимостью обязаны платить налог. Земля и дом являются недвижимостью. В соответствии с налоговым кодексом вы и платите налоги, а возможности освобождения или уменьшения налога под домом пока не предусмотрена.

Земля ЛПХ, построен дом.
Стал заселять людей на отдых 10 дней, плачу налоги. Администрация района требует изменить целевое назначение земли но я веду огородные работы и жилой дом требуют перевести в не жилой. Могу ли я по закону использовать загородный жилой дом для временного проживания?

Своего — да, конечно. Использовать дом для предпринимательской действительности, описанной Вами — действительно, противоречит назначению земельного участка.

Налог на имущество платят инвалиды 3 группы? Земельный участок с построенным домом?

Добрый день. От уплаты налога на имущество физических лиц освобождаются: все пенсионеры, получающие пенсии в соответствии с пенсионном законодательством Российской Федерации; Герои Советского Союза, Герои Российской Федерации, полные кавалеры ордена Славы; инвалиды I и II группы, инвалиды с детства; участники гражданской и Великой Отечественной войн; военнослужащие, а так же граждане, уволенные с военной службы по достижению предельного возраста пребывания на военной службе, имеющие общую продолжительность военной службы 20 лет и более; члены семей военнослужащих, потерявших кормильца; физические лица, подвергшиеся воздействию радиации вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС, аварии на производственном объединении «Маяк» и сбросов радиоактивных отходов в реку «Теча»; граждане, выполнявшие интернациональный долг в Афганистане и других странах, в которых велись боевые действия; родители и супруги военнослужащих и государственных служащих, погибших при исполнении служебных обязанностей. Со специально оборудованных помещений, принадлежащих деятелям культуры, искусства и народным мастерам на праве собственности и используемых исключительно в качестве творческих мастерских, ателье, студий, а также с жилой площади, используемой для организации открытых для посещения негосударственных музеев, галерей, библиотек и других организаций культуры; с расположенных на участках в садоводческих и дачных объединениях граждан жилого строения жилой площадью до 50 квадратных метров и хозяйственных строений и сооружений общей площадью до 50 квадратных метров. К сожалению инвалиды 3 группы не освобождаются от уплаты налога.

Консультация юриста по телефону: 8800 505 9111. Звонок бесплатный.

Нужно ли платить налог на построеный дом если владелиц работает в Чернобыльской зоне.

Льгота по налогу на имущество предусмотрена для лиц, имеющих право на получение социальной поддержки в соответствии с Законом Российской Федерации от 15 мая 1991 года N 1244-1 «О социальной защите граждан, подвергшихся воздействию радиации вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС». Для получения льготы надо написать заявление в налоговую инспекцию и приложить специальное удостоверение инвалида и удостоверение участника ликвидации последствий катастрофы на Чернобыльской АЭС, а также специальное удостоверение, выдаваемое органами исполнительной власти субъектов Российской Федерации, в котором указываются сроки пребывания указанных лиц в зонах радиоактивного загрязнения. В случае выезда граждан с территории зоны проживания с льготным социально-экономическим статусом на новое место жительства им выдаются справки установленного образца. (подпункт 6 пункта 1 статьи 407 Главы 32 «Налог на имущество физических лиц» Налогового кодекса Российской Федерации)

У меня на земле лпх построен дом. Сведения поданы в налоговою службу. Второй год не приходит налог. Только на землю. Не окажется, что я уклоняюсь от уплаты налогов.

Если право собственности зарегистрированы в росреестре, они дают информацию в налоговую—уточните в налоговой по месту жительства—потом могут за последнее 3 года потребовать сразу.

Изменится ли сумма налога на дом построенный в браке но оформленный на жену если она выделит долю мужу пенсионеру.

Изменится ли сумма налога на дом построенный в браке но оформленный на жену если она выделит долю мужу пенсионеру.Изменится только на долю пенсионера — он имеет льготы по имущественному налогу (не платит его).

Налог на имущество должен возрастать? Дом построен и оформлен в 2011, оценочная сумма с каждым годом увеличивается. Спасибо.

Здравствуйте. В настоящее время налог на недвижимое имущество исчисляется из кадастровой стоимости объекта с учетом коэффициента дефлятора. Кадастровая стоимость меняется но не ежегодно. В каждом регионе своя. Удачи вам.

Пришел большой налог на недвижимость 4673 руб. (дом 76,6 кв. м., построен в 1969 году, находится в Ставропольском крае, в селе). У других людей, в нашем селе, квадратов больше, дома новее, а налоги в пределах тысячи. Подскажите, как начисляются налоги и в чем наша особенность. Если начисления не правомерны, что делать и куда обращаться.

Здравствуйте! Расчет производится из кадастровой стоимости. По сравнению с прошлым налоговым периодом ставка налога увеличилась с 0,9 до 1,5 процента. Возможно, что Вам не предоставили льготу в размере 50 кв. м. при расчете, поэтому необходимо обратиться в ИФНС по месту регистрации.

В связи с изменением в действующем законодательстве, налог теперь исчисляется от кадастровой стоимости недвижимости. Прежде всего Вам надо обратиться в налоговую и запросить документы, на основании чего были произведены такие начисления. Кадастровую стоимость можно изменить в судебном порядке.

Как высчитывается налог на землю на которой построен мой же дом?

От кадастровой стоимости. «Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)» от 05.08.2000 N 117-ФЗ (ред. от 03.07.2016) (с изм. и доп., вступ. В силу с 01.10.2016) КонсультантПлюс: примечание. О выявлении конституционно-правового смысла статьи 391 см. Постановление Конституционного Суда РФ от 02.07.2013 N 17-П. НК РФ Статья 391. Порядок определения налоговой базы 1. Налоговая база определяется в отношении каждого земельного участка как его кадастровая стоимость по состоянию на 1 января года, являющегося налоговым периодом. В отношении земельного участка, образованного в течение налогового периода, налоговая база в данном налоговом периоде определяется как его кадастровая стоимость на дату постановки такого земельного участка на государственный кадастровый учет. (абзац введен Федеральным законом от 28.11.2009 N 283-ФЗ, в ред. Федерального закона от 04.10.2014 N 284-ФЗ) (см. текст в предыдущей редакции) Налоговая база в отношении земельного участка, находящегося на территориях нескольких муниципальных образований (на территориях муниципального образования и городов федерального значения Москвы, Санкт-Петербурга или Севастополя), определяется по каждому муниципальному образованию (городам федерального значения Москве, Санкт-Петербургу и Севастополю). При этом налоговая база в отношении доли земельного участка, расположенного в границах соответствующего муниципального образования (городов федерального значения Москвы, Санкт-Петербурга и Севастополя), определяется как доля кадастровой стоимости всего земельного участка, пропорциональная указанной доле земельного участка. (абзац введен Федеральным законом от 24.07.2007 N 216-ФЗ, в ред. Федерального закона от 29.11.2014 N 379-ФЗ) (см. текст в предыдущей редакции) Изменение кадастровой стоимости земельного участка в течение налогового периода не учитывается при определении налоговой базы в этом и предыдущих налоговых периодах, если иное не предусмотрено настоящим пунктом. (абзац введен Федеральным законом от 04.10.2014 N 284-ФЗ) Изменение кадастровой стоимости земельного участка вследствие исправления технической ошибки, допущенной органом, осуществляющим государственный кадастровый учет, при ведении государственного кадастра недвижимости, учитывается при определении налоговой базы начиная с налогового периода, в котором была допущена такая техническая ошибка. (абзац введен Федеральным законом от 04.10.2014 N 284-ФЗ) В случае изменения кадастровой стоимости земельного участка по решению комиссии по рассмотрению споров о результатах определения кадастровой стоимости или решению суда в порядке, установленном статьей 24.18 Федерального закона от 29 июля 1998 года N 135-ФЗ «Об оценочной деятельности в Российской Федерации», сведения о кадастровой стоимости, установленной решением указанной комиссии или решением суда, учитываются при определении налоговой базы начиная с налогового периода, в котором подано соответствующее заявление о пересмотре кадастровой стоимости, но не ранее даты внесения в государственный кадастр недвижимости кадастровой стоимости, которая являлась предметом оспаривания. (абзац введен Федеральным законом от 04.10.2014 N 284-ФЗ) 2. Налоговая база определяется отдельно в отношении долей в праве общей собственности на земельный участок, в отношении которых налогоплательщиками признаются разные лица либо установлены различные налоговые ставки. 3. Налогоплательщики-организации определяют налоговую базу самостоятельно на основании сведений государственного кадастра недвижимости о каждом земельном участке, принадлежащем им на праве собственности или праве постоянного (бессрочного) пользования. (в ред. Федерального закона от 28.11.2009 N 283-ФЗ) (см. текст в предыдущей редакции) Абзац утратил силу с 1 января 2015 года. — Федеральный закон от 04.11.2014 N 347-ФЗ. (см. текст в предыдущей редакции) 4. Для налогоплательщиков — физических лиц налоговая база определяется налоговыми органами на основании сведений, которые представляются в налоговые органы органами, осуществляющими государственный кадастровый учет, ведение государственного кадастра недвижимости и государственную регистрацию прав на недвижимое имущество и сделок с ним. (в ред. Федеральных законов от 28.11.2009 N 283-ФЗ, от 04.10.2014 N 284-ФЗ, от 04.11.2014 N 347-ФЗ) (см. текст в предыдущей редакции) 5. Налоговая база уменьшается на не облагаемую налогом сумму в размере 10 000 рублей на одного налогоплательщика на территории одного муниципального образования (городов федерального значения Москвы, Санкт-Петербурга и Севастополя) в отношении земельного участка, находящегося в собственности, постоянном (бессрочном) пользовании или пожизненном наследуемом владении следующих категорий налогоплательщиков: (в ред. Федерального закона от 29.11.2014 N 379-ФЗ) (см. текст в предыдущей редакции) 1) Героев Советского Союза, Героев Российской Федерации, полных кавалеров ордена Славы; 2) инвалидов I и II групп инвалидности; (пп. 2 в ред. Федерального закона от 04.10.2014 N 284-ФЗ) (см. текст в предыдущей редакции) 3) инвалидов с детства; 4) ветеранов и инвалидов Великой Отечественной войны, а также ветеранов и инвалидов боевых действий; 5) физических лиц, имеющих право на получение социальной поддержки в соответствии с Законом Российской Федерации «О социальной защите граждан, подвергшихся воздействию радиации вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС» (в редакции Закона Российской Федерации от 18 июня 1992 года N 3061-1), в соответствии с Федеральным законом от 26 ноября 1998 года N 175-ФЗ «О социальной защите граждан Российской Федерации, подвергшихся воздействию радиации вследствие аварии в 1957 году на производственном объединении «Маяк» и сбросов радиоактивных отходов в реку Теча» и в соответствии с Федеральным законом от 10 января 2002 года N 2-ФЗ «О социальных гарантиях гражданам, подвергшимся радиационному воздействию вследствие ядерных испытаний на Семипалатинском полигоне»; 6) физических лиц, принимавших в составе подразделений особого риска непосредственное участие в испытаниях ядерного и термоядерного оружия, ликвидации аварий ядерных установок на средствах вооружения и военных объектах; 7) физических лиц, получивших или перенесших лучевую болезнь или ставших инвалидами в результате испытаний, учений и иных работ, связанных с любыми видами ядерных установок, включая ядерное оружие и космическую технику. 6. Уменьшение налоговой базы на не облагаемую налогом сумму, установленную пунктом 5 настоящей статьи, производится на основании документов, подтверждающих право на уменьшение налоговой базы, представляемых налогоплательщиком в налоговый орган по своему выбору. (в ред. Федерального закона от 29.12.2015 N 396-ФЗ) (см. текст в предыдущей редакции) Абзац утратил силу с 1 июля 2016 года. — Федеральный закон от 29.12.2015 N 396-ФЗ. (см. текст в предыдущей редакции) 7. Если размер не облагаемой налогом суммы, предусмотренной пунктом 5 настоящей статьи, превышает размер налоговой базы, определенной в отношении земельного участка, налоговая база принимается равной нулю. КонсультантПлюс: примечание. Нормативные правовые акты Республики Крым и города федерального значения Севастополя об утверждении нормативной цены земли, принятые и опубликованные до 31 декабря 2014 года, применяются для целей определения налоговой базы по земельному налогу за налоговый период 2015 года (Федеральный закон от 29.11.2014 N 379-ФЗ). 8. До 1 января года, следующего за годом утверждения на территориях Республики Крым и города федерального значения Севастополя результатов массовой кадастровой оценки земельных участков, налоговая база в отношении земельных участков, расположенных на территориях указанных субъектов Российской Федерации, определяется на основе нормативной цены земли, установленной на 1 января соответствующего налогового периода органами исполнительной власти Республики Крым и города федерального значения Севастополя. (п. 8 введен Федеральным законом от 29.11.2014 N 379-ФЗ)

Читайте так же:  Штраф при особом порядке

Дом 36 м 2 построен 2014 г. прописано двое человек какой налог на имущество платит и как рассчитывается спасибо!

Здравствуйте! Налог рассчитывается от инвентаризационной стоимости объекта недвижимости и ставки до 300 т. р.включительно-0,1%,от 300 до 500-0,3%,а если свыше 500 т. р.-0,8%.Решение Совета депутатов Кусинского городского поселения Челябинской области » Об установлении налога на имущество физических лиц на территории Кусинского городского поселения»

Какой налог мне придется платить за землю и дом построенный на этой земле, если я пенсионер.

Земельный налог Вы должны платить. О налога на имущество можете быть освобождены, если напишите заявление в ИФНС

Какой налог придется платить с этого года за землю и дом построенный на этой земле. Земля под дачное строительство, дом приличный.

от кадастровой стоимости зависит—обращайтесь в налоговую скажут.

Какой налог мне придется платить с этого года с земли и с дома построенного на этой земле. Земля под дачи.

Здравствуйте, Юрий! Вам придётся платить земельный налог и налог на имущество в случае если дом зарегистрирован.

У меня построен дом но документов на него еще нет, надо ли мне платить налоги?

Только за землю.

Здравствуйте. Налог на землю, если в собственности, платить однозначно.

Если дом не сдан в эксплуатацию и не оформлен как жилой, то ни каких налогов не обязаны сдавать, за исключением налог за землю.

А можно ли вернуть имущественный налог с построенного дома на своем участке?

да. это возможно

Налог на имущество не подлежит вычету в общем порядке за исключением уменьшенияя его пропорционально месяцам в которых объект находился в собственности.

Пенсионер, живу в 9 этажном доме, должна ли я платить налог на землю на котором построен наш дом.

Здравствуйте! Увы — да

Смогу ли я получить выплату подоходного налога, за построенный дом на даче, если я уже получала за лечение 15 лет назад.

—Здравствуйте, нет конечно. у вас больше нет такого права. Всего хорошего.

Можете, это разные виды вычетов лечение- социальный и расходы по строительству жилого дома — имущественный. Но, имущественный вычет можете получить, только если дом жилой. (п. 3 ст. 220 НК)

Обязаны ли собственники жилья оплачивать налог на капремонт МКД, если МКД построен и сдан в эксплуатацию в 2012 году.

Да. обязаны оплачивать.

Каков налог на дом 150 м 2 построенном на дачном участке, зарегестрирован как жилой, находится в черте города СНТ. Спасибо.

Налог на имущество исчисляет налоговая инспекция самостоятельно по утвержденной региональным законодательством методике исходя из кадастровой стоимости объектов недвижимого имущества.

Если инвентаризационная оценка или кадастровая стоимость есть, то и налог будет. Если оценки нет, то и налога не будет.

Скажите пожалуйста, с какой суммы полагается налог на доход при продаже дома, если дом построен и зарегистрирован 2014 году и сумму в договоре купли-продаже указать 3 млн. рублей. Кто говорит, что с налог будет с 3 млн., а кто с 2 млн. (из разговора со знакомыми-бывшими сотрудниками налог. Службы).

Здравствуйте. Налог должен быть уплачен с суммы, превышающей 1 млн руб. То есть если в договоре указано 2 млн руб. — необходимо уплатить с 1 млн руб. Вы можете уменьшить сумму доходов на сумму произведенных расходов на постройку дома.

Взимается ли налог на прибыль с продажи построенного нами дома?

если в собственности более трех лет,то не взимается.Если сумма продажи до 1000000 рублей,то у Вас есть право на налоговый вычет.

Если дом в собственности более 3 лет, то нет.

Что произойдет с домой если земля на которой построен дом находится в собственности, то есть налог на землю платим, а сам дом не приватизирован, и за дом ничего не платим. Прописаны в нём: отец, мама, дочь.

Ничего не произойдет.

Здравствуйте! Обратитесь в Росреестр и зарегистрируйте дом.

Как должен начислятся налог на имущество за 2014 год (Дом новостройка, построен в 2014, оформлен по дачной амнистии) если в БТИ ОТСУТСТВУЕТ инвентаризационная стоимость обьекта, а следовательно и налоговая база?

Налог на имущество могут начислять исходя из его кадастровой стоимости.

Можно ли вернуть налог на купленную под ИЖС землю? Если дом еще не построен.

Отдельно на землю нельзя.Построите дом, тогда только можете вернуть вычет(ст.220НКРФ)

Как законно продать дом, который построил сам?

– Дом построил сам, есть документы (дом и земля зарегистрированы в Регпалате), хочу продать. Подскажите, какие еще документы с моей стороны нужны для продажи? И надо ли будет платить НДФЛ и сколько?

Отвечает ведущий юрисконсульт департамента вторичной недвижимости Est-a-Tet Юлия Дымова:

В случае, если дом построен недавно, налог при продаже платить придется. Можно уменьшить налогооблагаемое бремя, но в данной ситуации необходимо иметь пакет документов, доказывающий, что Вы потратили именно ту сумму, которую хотите получить к вычету. Для этого нужны документы, подтверждающие, что дом действительно был построен Вами, расчетные ведомости и акты.

Читайте так же:  Приказ мвд для прохождения ввк

Отвечает управляющий партнер «Солнцев и партнеры» Станислав Солнцев:

Список документов для совершения сделки купли-продажи:

  • договор купли-продажи: нем должны быть указаны характеристики объекта (кадастровый номер, адрес на конкретном земельном участке с указанием его кадастрового номера или в составе иного объекта недвижимости, название (вид) недвижимого имущества, фактическая площадь, согласно документам, назначение, цена);
  • паспорта покупателей и продавцов;
  • нотариальная доверенность на покупку/продажу и их копии, если сделка совершается по доверенности;
  • нотариальное согласие супруги на продажу (если имущество было приобретено/зарегистрированное в Росреестре в период брака);
  • госпошлина для физлиц 2 тысячи рублей за регистрацию перехода права на один объект. Если в сделке два объекта (дом и участок), то пошлина равна 4 тысячам рублей.

Если земельный участок и дом на этом участке принадлежат одному лицу, то продажа проводится только вместе с земельным участком. Соответственно, договор должен содержать информацию о здании и участке. Сам договор не подлежит государственной регистрации.

Регистрация перехода права собственности. Документы необходимо предоставить через представителя или лично в Кадастровую палату Росреестра либо в Многофункциональный центр (МФЦ). Срок госрегистрации считается с даты приема документов: семь рабочих дней, если обращаться непосредственно в Росреестр, и девять рабочих дней МФЦ. При личном обращении прием документов подтверждается распиской.

Вопросы налогообложения. До 1 января 2016 года налогом не облагаются доходы от продажи недвижимости, срок владения которой составляет более трех лет. Иначе при продаже нужно заплатить налог 13% от дохода. Под доходом понимается разница между затратами на приобретение (в том числе строительство) объекта и его продажной ценой.

Если объект был приобретен безвозмездно (получен в дар или бесплатно приватизирован), то в этом случае расходов не будет, и доходом будет считаться вся сумма, полученная при продаже. Также налог не нужно платить, если продажная цена равна не более 1 млн рублей. Закон дает возможность применить налоговый вычет в размере 1 млн рублей один раз в год. Налог в этом случае рассчитывается по формуле: (сумма сделки — 1 млн руб.) Х 13%.

После 1 января 2016 года налогом не облагаются объекты, срок владения которыми составляет более пяти лет с момента регистрации права собственности. Для таких объектов налоговая база исчисляется в виде 13% от стоимости продажи, но не менее 70% кадастровой стоимости объекта. Налоговую базу можно уменьшить на сумму затрат на приобретение данного объекта.

Относительно затрат на приобретение объекта нужно сказать, что данные расходы должны быть документально подтверждены. Если дом и/или участок приобретался по договору купли-продажи, то должны быть документы, подтверждающие передачу денег продавцу. Если дом строился, то должен быть договор с подрядной организацией, смета и документ, подтверждающий оплату стоимости услуг.

При продаже дома и участка может возникнуть ситуация, когда право на участок возникло раньше, чем на дом, и тогда налог на объекты исчисляются по двум разным схемам.

Отвечает директор департамента юридического сопровождения сделок TEKTA GROUP Юлия Симановская:

Если право собственности на земельный участок и дом, построенный на нем, оформлены в Росреестре, оформить продажу не составит никакого труда.

Необходимо заключить договор купли-продажи с покупателем в трех экземплярах. Для регистрации права собственности от продавца к покупателю необходимо также приложить согласие супруги на продажу, если продавец состоит в зарегистрированном браке, или нотариально заверенное заявление о том, что продавец в браке не состоит. Покупатель должен оплатить госпошлину и приложить ее к документам.

В свидетельстве о праве собственности на недвижимое имущество также указаны документы-основания (разрешение на строительство и другие). Их копии и оригиналы также необходимо представить для регистрации перехода права.

Уплата НДФЛ зависит от срока владения недвижимостью. Если право собственности было оформлено до 2016 года, и недвижимость находится в собственности более трех лет, то налог платить не нужно вне зависимости от продажной цены. Недвижимость, приобретенная после 2016 года, освобождается от уплаты налога при владении ею более пяти лет.

Если недвижимость оформлена до 2016 года, но менее трех лет, то налог уплачивается от продажной стоимости имущества, превышающей 1 млн рублей. Если цена недвижимости равна 1 млн или ниже данной суммы, налог оплате не подлежит.

После 2016 года правила уплаты НДФЛ изменились и зависят от продажной и кадастровой стоимости имущества. Существует два метода расчета дохода, с которого необходимо заплатить налог:

  1. Договорная стоимость имущества (если выше его кадастровой стоимости), умноженная на понижающий коэффициент 0,7.
  2. Кадастровая стоимость имущества (если выше его к продажной стоимости), умноженная на коэффициент 0,7.

Таким образом, налогом облагается 70% кадастровой стоимости.

Отвечает управляющий партнер «Метриум Групп» Мария Литинецкая:

Если собственность на дом и участок оформлены до 2016 года, и с этого момента прошло три года, то при продаже дома не возникает обязательств платить налог на прибыль. Когда собственность была зарегистрирована уже с 1 января 2016 года, то продавец освобождается от налога на прибыль только через пять лет с даты ее оформления. Таким образом, если льготный период налогообложения не наступил, то владелец дома будет обязан заплатить 13% от суммы сделки.

К примеру, дом и участок были проданы за 5 млн рублей. С этой суммы необходимо заплатить 650 тысяч рублей. Однако есть способ снизить налог. Так, Вы можете предоставить в налоговый орган документы, подтверждающие траты на строительство дома. Например, собственник доказал, что он потратил на стройматериалы и зарплату рабочим 2 млн рублей. Тогда налог будет считаться уже от суммы в 3 млн рублей (5 млн — 2 млн). Налог составит 390 тысяч рублей. Причем занизить стоимость уже не удастся, поскольку рыночная цена продажи не может быть ниже 70% от кадастровой стоимости.

Дом в поместье без налогов

15 комментариев Людмила Ремина | Сен 23, 2017 | Поместье |

Как на законных основаниях построить дом в поместье без налогов. В каком случае не придется платить налоги за все строения в собственности — дом, баня, хозблок.

Приветствую вас! Хочу сегодня поговорить о налогах на все строения. которые будете ставить или уже поставили в своих загородных владениях — поместье, усадьба.

Вчера снова мне в испуге сказали, что получается большой налог, если построить в поместье дом, баню, хозблоки для животных и птицы, гостевые домики. Строений 10 получится. Это же сколько нужно заплатить налогов. :))

Давайте вместе разберемся в данном вопросе. Может, не страшны налоги, их просто многие боятся по незнанию или «добрый» знакомый от зависти наговорил, а вы верите.

Когда идете в развитие, ничего не должно останавливать. Если кто-то скажет, что за ваши строения одних налогов на 50000 р, к примеру, и вы поверите, внутри сработает испуг и стопор. Испуг — это внутренний голос, который поддался провокации. Как вы думаете, стоит ли доказывать «добродетелю», что налоги низкие или отсутствуют? Вот и я думаю, что не стоит.

В возникших вопросах желательно разобраться, а потом делать выводы.

Итак, налог на дом и другие строения.

Чтобы платить налоги, необходимо все строения оформить в собственность. Если строите на землях сельхозназначения, то обязательно берите разрешение на строительство. Не верьте, что самовольные постройки выгодно возводить. Хотите, разобью такое мнение в пух и прах одной лишь фразой?

Если строение или сооружение, в частности дом, который вы построили, чтобы жить в нем семьей и передавать по наследству, не стоит на учете в Росреестре, у вас нет прав собственности, значит, и дома нет.

Первая печаль, которая может прилететь — предложат снести дом как незаконную постройку. И никого не будет волновать, что вы вложили N-ую сумму денег, работали много, чтобы построить свою мечту, что у вас 8 детей и прочее.

Вторая печаль прилетит со временем, когда появится необходимость оформить дом на ребенка или оформить наследство, и вам откажут.

Третья возможная печаль, когда возникнет необходимость продажи земельного участка с домом, а дома-то нет. Как продавать то, чего нет? Не будет перехода права, и человек, который пожелает купить, не получит в собственность недвижимость, а значит, не будет права пользования домом. Нет дома. Что продавать?

Не шутите с такими вопросами, законы меняются постоянно. Согласитесь, что лучше спать спокойно, чем по ночам просыпаться в тревоге и думать, что теперь делать.

Как рассчитать налог на дом

Как вы думаете, какой налог будет на дом мансардного типа, где есть первый этаж и мансарда? Общая площадь составляет, например 130 кв.м, кадастровая стоимость 5 000 000 р. Как рассчитать налог на дом.

Налог на жилой дом 0,3% от кадастровой стоимости.

Если вы будете считать 5 000 000 р х 0.3% = 15 000 р — это неправильно!

Если вы оформили дом в собственность, то знаете, что в площадь дома мансардный этаж не входит — это чердак :))

Итак, площадь дома без мансардного этажа получилась 130 кв.м — 55 кв.м = 75 кв. м. Вот это фактическая площадь дома, и она будет указана в документах о праве на собственность.

Значит, 5 000 000 р — кадастровая стоимость за дом 75 кв.м. Я специально взяла много по кадастру, чтобы наглядней было. По факту меньше, примерно 700 000 р. Посмотрите на кадастровой карте оформленные дома в вашем регионе и поймете, какая кадастровая стоимость может быть у ещё не оформленного дома.

Скажете, какая разница, ведь всё-равно нужно кадастровую стоимость умножить на 0,3% :))

Да. Если будете считать 5 000 000 р х 0.3% = 15 000 р — это неправильно! :)) Опять неверно :))

По закону 50 кв.м вашего дома не облагается налогом, значит налог нужно заплатить всего за 75 кв.м — 50 кв.м = 25 кв.м.

Да. Налог платить всего за 25 кв.м в данном случае.

Давайте правильно считать. Сначала нужно вычислить, какая кадастровая стоимость приходится на эти 25 кв.м.

В данном случае легко — это третья часть от общей площади.

5 000 000 р : 3 = 1 666 667 р. — кадастровая стоимость за 25 кв.м.

Теперь считаем налог. 1 666 667 р х 0,3% = 5 000 р. в год.

Скажите, сложно будет раз в квартал платить по 1250 р ? Вы и не заметите как оплатите этот «непосильный» налог в 5 000 р за дом с кадастровой стоимостью 5 000 000 р.

А если у дома кадастровая стоимость 1 000 000 р . то налог за дом, который мы рассмотрели, будет 1 000 р в год.

Как не платить налог на дом по закону

Хотите совсем не платить налог?

Можно. Если ваш дом будет 7 м х 7 м = 49 кв.м — это первый этаж, и второй, мансардный этаж 30 кв.м. В итоге вы получите дом 80 кв.м. По документам собственности будет 49 кв.м. . Чтобы рассчитать налог, нужно вычесть 50 кв.м площади. которая не облагается налогом.

Читайте так же:  Судебный приставы советского района воронеж

49 кв.м — 50 кв.м = -1 кв. м. На оплату налога нет площади в доме.

А если у вас 2 дома, 2 бани, 3 хозблока, 5 гостевых домиков, сколько платить налог?

Чтобы рассчитать налог по каждому строению, нужно из площади каждого строения, которая прописана в документах о собственности, вычесть 50 кв. м, и на оставшуюся площадь по каждому строению рассчитать налог.

Например, по документам:

Два дома — 50 кв.м и 45 кв.м

Две бани — 30 кв.м и 48 кв.м

Три хозблока — 45 кв.м, 48 кв.м, 49 кв. м

Пять гостевых домиков — по 30 кв. м каждый.

Скажите, пожалуйста, за какие строения нужно оплатить налог, если они все по документам меньше 50 кв.м.?

И второй вопрос. Что выгоднее, оформить дом в собственность или жить в незаконно возведенной постройке?

Более подробно и индивидуально под ваш вариант в программе «Земельный участок в аренду или бесплатно»

Теперь вы знаете, что на законных основаниях можно строить в поместье дом без налога и любые другие постройки, которые необходимы для развития.

Буду вам признательна, если напишите в комментариях, всё ли понятно объяснила. Напишите свое мнение по налогам. Страшный ли это зверь?

Порядок расчета налога при продаже дома, применение вычетов или уменьшение дохода на расходы, примеры расчета налога в разных ситуациях, заполнение декларации 3-НДФЛ при продаже дома.

Нужно ли платить налог с продажи дома или нет? На какие вычеты имеет право продавец дома? Какова будет сумма налога? Как ее правильно рассчитать? Ответы на эти вопросы зависят от ряда факторов. Их не много. Например, от срока, в течение которого дом находился в вашей собственности, его продажной цены, кадастровой стоимости, суммы расходов на приобретение дома (если таковые были). Но обо всем по порядку.

Внимание!

Приведенный порядок расчета налога НЕ применяется при продаже нежилых строений или «недостроя». О том, как считать налог в этих ситуациях читайте в статье «Налог с продажи имущества» (раздел Налог с продажи «иного» имущества»)

СОДЕРЖАНИЕ

Налог с продажи дома в 2018, 2017 и 2016 годах (дом 3 (5) года или менее 3 (5) лет в собственности)

Во многих случаях при продаже жилого дома продавец должен заплатить налог на доходы. Почему «во многих», а не во всех? Все зависит от двух факторов:

1. Срока, в течение которого дом находился в собственности продавца.
2. Продажной стоимости дома.

Срок нахождения в собственности

До 2016 года действовало простое правило: если дом находился в вашей собственности 3 года и больше, то доход от его продажи налогом не облагался. Сумма дохода от продажи значения не имеет. Декларировать такой доход не нужно.

С 1 января 2016 года правила поменялись. Необходимые изменения внесены в Налоговый кодекс Федеральным законом от 29.11.2014 № 382-ФЗ. Новые правила относятся только к тем домам, которые оформлены в собственность с 1 января 2016 года и позже. Правило про 3-х летний срок осталось. Но теперь оно применяется только в отношении квартир, которые были получены:

  • по наследству;
  • в дар от близкого родственника. По статье 14 Семейного кодекса близкими родственниками считают родителей, детей, бабушек, дедушек, внуков, полнородных и неполнородных (имеющих общих отца или мать) братьев и сестер;
  • по приватизации;
  • по договору ренты (пожизненного содержания с иждивением)

Если вы продаете такой дом и он находился в вашей собственности 3 года и больше, то налог с продажи дома платить не нужно. Продажная стоимость дома никакого значения не имеет. Также не нужно платить налог при продаже дома, полученного в собственность до 2016 года, если на момент продажи он находился в вашей собственности 3 года и больше.

В отношении других домов (например, купленных в 2016 году и позже) этот срок составляет не 3 (три), а 5 (пять) лет. Кстати местные власти вправе его уменьшить (вплоть до нуля) для всех или отдельных категорий граждан (например, для пенсионеров). Будут они так делать или нет, я не знаю. Но сильно сомневаюсь .

Пример
Вы продаете дом.

Ситуация 1
Жилой дом получен по наследству. Вы не будете платить налог, если на момент продажи дом находился в вашей собственности 3 года и больше. Доход, полученный от продажи, налогом облагаться не будет вне зависимости от его суммы.

Ситуация 2
Вы купили дом после 1 января 2016 года. Вы не будете платить налог, если на момент продажи дом находился в вашей собственности 5 лет и больше. Доход, полученный от продажи, налогом облагаться не будет вне зависимости от его суммы.

Ситуация 3
Вы купили дом до 1 января 2016 года. Вы не будете платить налог, если на момент продажи дом находился в вашей собственности 3 года и больше. Доход, полученный от продажи, налогом облагаться не будет вне зависимости от его суммы.
—————————-

Причем 3 года — это не три календарных года. Это 36 месяцев, которые следуют подряд. Поэтому трехлетний срок владения квартирой может начаться в начале, середине или конце года. Аналогичные правила относятся и к 5-ти годам. Это 60 месяцев непрерывного владения квартирой. О том, как определить этот срок смотрите по ссылке. Там речь про квартиру, но это не важно. Правила одни и те же.

Как определить начало срока в течение которого дом был в вашей собственности? Обычно просто. Дата с которой начинает отсчитываться этот срок указана в Свидетельстве о праве собственности на дом. Строка в Свидетельстве «о чем в Едином государственном реестре прав на недвижимое имущество и сделок с ним НУЖНАЯ ДАТА сделана запись регистрации». Кроме того, этот срок указан и в выписке из государственного реестра прав на недвижимость по дому. Нужная дата стоит в строке 3 «Вид, номер и дата государственной регистрации права».

Если не вдаваться в подробности вы можете начать его считать с момента выдачи свидетельства. Он указан в самом документе в строке «Дата выдачи». Юридически неправильно — зато просто. Обычно этот срок начинает считаться раньше — с момента госрегистрации сделки о приобретении дома и внесения записи в государственный реестр прав на недвижимое имущество, а не выдачи Свидетельства. Но обычно момент регистрации сделки и момент выдачи свидетельства совпадают или разняться очень незначительно. Если свидетельства нет (их перестали выдавать в 2016 году) — смотрите строку 3 выписки из госреестра прав по дому.

Из этого правила есть три исключения при которых неважно когда оформлено Свидетельство или какая дата указана в выписке. Они касаются домов полученных:

  • по наследству. Право собственности возникает в день открытия наследства (см. п. 4 ст. 1152 Гражданского кодекса). Таковым считают день смерти наследодателя;
  • в кооперативе. Право собственности возникает после выплаты пая и оформления акта приемки-передачи квартиры (см. п. 4 ст. 218 Гражданского кодекса);
  • до 1998 года. До этой даты государственной регистрации и оформления Свидетельства о праве собственности не требовалось (см. п. 1 ст. 6 Федерального закона от 21 июля 1997 г. N 122-ФЗ).

Таким образом, налог с продажи дома находящейся в собственности продавца 5 лет и больше (более 5 лет), а в отдельных случаях 3 года и больше (более 3 лет) платить не нужно в принципе. Нет необходимости и подавать декларацию по налогу (форма 3-НДФЛ) по такой сделке. Декларированию этот доход не подлежит.

Налог с продажи дома, который находился в собственности менее 5 (пяти) или 3 (трех) лет, возможно придется заплатить. Но тут имеет значение второй фактор — продажная цена жилого дома или его кадастровая стоимость (то есть доход от продажи дома, который учитывают при расчете налога).

Доход от продажи дома, учитываемый при расчете налога

Сумму дохода от продажи дома, которую облагают налогом, определяют в зависимости от даты его получения в собственность: до или после 2016 года.

Если дом получен в собственность до 2016 года, то сумма дохода равна договорной продажной стоимости дома. Его кадастровая стоимость никакого значения не имеет.

Если дом получен в собственность в 2016 году и позже, то д оходом с которого нужно заплатить налог, считают:

  • или договорную продажную цену дома, если она выше его кадастровой стоимости умноженной на 0,7 (понижающий коэффициент);
  • или кадастровую стоимость дома, умноженную на 0,7, если она выше договорной стоимости (то есть 70% от кадастровой стоимости).

Проще говоря в доход берут одну, но максимальную величину:

  • договорную продажную цену дома;
  • кадастровую стоимость дома умноженную на 0,7.

Очень подробно о новых правилах расчета налога исходя из кадастровой стоимости недвижимости смотрите по ссылке. Кадастровую стоимость берут по состоянию на 1 января того года, в котором продан дом.

Пример
Вы продаете жилой дом, который получен в собственность после 1 января 2016 года и находится в вашей собственности 2 года.

Ситуация 1
По договору продажная цена дома составляет 4 000 000 руб. Его кадастровая стоимость 9 800 000 руб.

В данной ситуации кадастровая стоимость умноженная на понижающий коэффициент составит 6 860 000 руб. (9 800 000 х 0,7). Это больше чем договорная цена. Поэтому в доход включают кадастровую стоимость.

Ситуация 2
По договору продажная цена дома составляет 8 300 000 руб. Его кадастровая стоимость 10 300 000 руб.

В данной ситуации кадастровая стоимость умноженная на понижающий коэффициент составит 7 210 000 руб. (10 300 000 х 0,7). Это меньше чем договорная цена. Поэтому в доход включают договорную цену.
—————————-

Узнать кадастровую стоимость вашей недвижимости бесплатно и в режиме он-лайн вы можете через наш сервис «Узнать кадастровую стоимость». Если в вашем регионе кадастровая цена недвижимости не определена (ее определяет Росреестр), то все эти правила не применяются. В расчете участвует только договорная цена дома. Кроме того, местные власти вправе изменить понижающий коэффициент 0,7 в меньшую стороны (вплоть до нуля) для всех или отдельных категорий граждан (например, инвалидов).

Еще раз подчеркнем. Правила про кадастровую стоимость применяют только в отношении домов, которые получены в собственность в 2016 году и позже. Если право собственности на жилой дом получено до этой даты, то применяются прежние правила. Вашим доходом считают договорную цену дома. Его кадастровая стоимость никакого значения не имеет.

Уменьшаем доход от продажи дома и рассчитываем налог

Доход от продажи дома нужно задекларировать и его облагают налогом. Однако у продавца есть два способа уменьшить доход при расчете налога с продажи дома. Он может выбрать любой из них по своему выбору. Первый — получить имущественный налоговый вычет. Второй — уменьшить доходы на расходы по покупке проданного дома (если такие расходы есть и их сумму можно подтвердить документами). Сумма налога будет рассчитана по формуле:

Рубрики: Без рубрики